商业银行操作风险成因及有效控制.pdf

《商业银行操作风险成因及有效控制.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、第5卷第7期黑龙江科学Vo1．5No．72014年7月HEIL0NGJIANGSCIENCEJuly2014商业银行操作风险成因及有效控制关立群(中国农业银行股份有限公司绥化分行，黑龙江绥化152000)摘要：银行体系操作风险事件最早发生于上个世纪末期，但对于操作风险至今仍未有一个明确的定义，金融机构对其也有着各自不同的理解。本研究详细分析并归纳了银行操作风险的主要成因，希望能够从根本上消除银行操作风险隐患，为银行利益安全提供更多保证。关键词：操作风险：人为因素：金融监管中图分类号：F830．9文献标志码：B文章编号：1674—8646(2014)07—0195—

2、01在操作风险的各种定义中，“人”的因素都占有较大的比重，1．3因有限理性和非理性行为倾向产生尤其是从风险管理可操作性角度，就是要极大程度地降低人为受信息完整度、决策能力和理解能力的限制，行为主体难以因素造成的风险。虽然不排除突发性意外事故导致操作风险的对此作出最优决策，这就是常说的有限理性。银行业务经营具有可能，而当前的操作风险管理手段已较为成熟，能够有效的规避极大不确定性，其影响因素也是多方面、复杂的，其特性也是双此类风险。“人”为因素造成的操作风险是本文讨论的重点，以加方面的，既有宏观的，也有微观的，同时也有来自企业内外两方深对操作风险成因的了解并实施有效控

3、制。面的，银行雇员难以准确分析、识别出相关信息的真实性和重要1分析商业银行操作风险的成因性，极易产生重大经营活动误差，最终造成操作风险。银行雇员1．1由金融腐败造成的如果不断减低自我满足标准使其低于风险控制标准，就会产生金融腐败包含银行内部腐败及金融监管腐败两方面，银行操作风险。这样也会造成银行雇员对信息错误分析和判断，最终雇员利用职权便利实施的信贷资金寻租设租、特权设租等行为导致多种操作风险产生。就是银行内部腐败行为：另一种腐败行为就更好理解了，就是金2控制商业银行操作风险的方式融监管部门利用其监管权力实施的金融实体设租行为。2．1建立完善的内部控制体系由银行雇

4、员腐败造成的操作风险时有发生，借款人向受贿作为一个健全的银行内部控制体系，管理层监督与控制文方行贿，要求受贿方降低审查标准，有的就是明知风险大却不管化、信息与沟通、风险识别与评估、控制活动与职责分离、行为监不顾银行利益依旧放款给对方，这种现象在实务中被称作“人情督与矫正五大要素是必不可少的。只有严格落实银行内部控制，贷款”或“关系贷款”。从这种贷款风险产生原因来看其与“信息才能有效避免操作风险的发生。经过对众多金融案例分析可知，不对称”根本不沾边，因为通常银行基层机构掌握着借款人盈利常见的操作风险并不是缺乏良好内部控制制度造成的，大多是水平和资金往来等关键性财务信

5、息，能够掌握企业风险状况，简由于对内控制度执行不够严格造成的。因此，我们要坚定不移的单来说，由于腐败致使银行承担的风险并不是信用风险而是操坚持内控制度“刚性”原则，要严格把好风险质量关，对风险警戒作风险。值变动或是任何权限扩大都要进行慎重的考量方可实施。这就从银行操作风险成因而言，金融监管腐败并不是其产生的是因为当事人有一丝可利用性偏差，他就有足够的理由认为要直接因素，我们一般将金融监管作为银行操作风险监管手段，它对那些“僵化的”、“保守的”制度限制进行改变；更为糟糕的是，并不能作为造成银行操作风险的主因。金融监管腐败实际上是这种可利用性偏差会同时发生在多个人身上

6、。在制定内控制度塑造了一种不良工作氛围，从一定程度上影响了银行风险偏好，时要进行多方位、全方面的考虑，且制定后就要严格遵守，排除监管层徇私枉法的做法助长了银行内部腐败之风，使银行雇员实施过程中的各种阻挠，将其贯彻实施。但是，这要确保其前期主动从事违规业务操作，这无疑增加了操作风险发生几率，银行的内控制度具有一定的科学性、合理性。有理由相信受贿人员或监管机构会对行贿者的高风险行为睁一2．2建立有效的激励约束机制只眼闭一只眼。设想一个国家金融监管机构严重腐败，其操作风防范道德风险的最佳手段就是采取有效激励约束机制。针险一定会高于腐败状况不严重的国家金融机构。对银行雇员

7、道德风险，有效的激励机制是最佳途径，给银行雇员1l2由道德风险造成的提供正当的获取利益途径。银行雇员激励办法有声誉激励、报酬道德风险主要存在于委托代理关系中，双方信息不对称，委激励以及职位升迁等方式。通过有关代理人激励机制的实际研托代理人利用自身具有的信息优势和制度漏洞，以追求自身利究证实，报酬激励法是提高代理人工作动力的有效方法，由于其益最大化为目标反而忽视了委托人利益。由道德风险产生的操报酬是可衡量的，具有很强的可操作性。有一点必须要提及的作风险主要包括银行雇员道德风险和银行道德风险，简而言之，是，进行报酬激励制度设计时，既要重视收入指标、利润指标，还金融腐败

8、也可列入“