总账系统期末处理

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1、总账系统内部自动转账总账系统转账生成总账系统内部转账定义按Esc返回8.2.3网络课程制作特色一般来说，期末转账主要有如下几个特点：(1)期末转账业务大多都在各个会计期的期末进行。(2)期末转账业务是会计部门自己填制的凭证，又不同于日常核算，不必附有反映该业务的原始凭证，且凭证的摘要、借贷方科目固定不变，金额的来源或计算方法也基本不变。(3)期末转账业务的数据大多来源于账簿，这就要求在处理期末转账业务前必须先将其他具体业务登记入账。第1节总账系统内部自动转账8.2.3网络课程制作特色(4)有些期末转账业务必须依据另一些期末转账业

2、务产生的数据，这就要求期末转账需要根据业务的特点分批按步骤来进行处理。在会计核算期末结账前，有许多成本、费用需要进行转账，转账分外部转账和内部转账。外部转账是指将其他子系统(如工资、固定资产等子系统)生成的凭证转入总账系统中；内部转账是指在总账系统内部将某个或几个会计科目的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。第1节总账系统内部自动转账8.2.3网络课程制作特色一般地，把凭证的摘要、会计科目、借贷方向以及金额的计算公式称为自动转账分录，而由自动转账分录所填制的记账凭证则称为机制凭证。自动转账分录可分为两类：第一类为独立自动

3、转账分录，表示其金额的大小与本月发生的任何经济业务无关；第二类为相关自动转账分录，表示其金额的大小与本月发生的业务有关。第1节总账系统内部自动转账1.1总账系统内部转账定义8.2.3网络课程制作特色转账定义可随时进行，一般在系统投入运行，数据初始化工作完成之后，即可进行定义。转账定义完成后可长期使用，只有在所定义的转账内容发生变化时，才需要重新修改自动转账分录。转账定义包括对应结转定义、销售成本结转定义、汇兑损益结转定义和期间损益结转定义和自定义结转定义五个功能。在系统刚刚投入运行不久，第一次使用总账系统，或者第一个会计核算期末

4、结账前，可用“转账定义”功能对需要自动转账的凭证进行定义。第1节总账系统内部自动转账1.1总账系统内部转账定义8.2.3网络课程制作特色1.对应结转定义对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一对多结转。对应结转的科目可以为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致，即具有相同的明细科目，如涉及辅助核算，则对转的两个科目的辅助账类也必须一一对应。对应结转一般针对资产、成本或费用类科目，且只结转期末余额，结转时转出科目方向根据其在科目字典中的余额方向确定，即若余额方向为“借”则从贷方转出，否则从借方转出，转入科目方向

5、与转出科目方向相反。第1节总账系统内部自动转账1.1总账系统内部转账定义8.2.3网络课程制作特色1.对应结转定义提示一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同；同一编号的凭证类别必须相同；自动生成转账凭证时，如果同一凭证转入科目有多个，并且若同一凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。第1节总账系统内部自动转账一、对应结转定义对应结转设置编号凭证类别摘要转出科目编码转出科目名称转入科目编码转入科目名称系数0001记结转进项税额21710101进项税额21710

6、103转出多交增值税1.000002记结转销项税额21710102销项税额21710104转出未交增值税1.000003记结转转出多交增值税21710103转出多交增值税217105未交增值税1.000004记结转转出未交增值税21710104转出未交增值税217105未交增值税1.000005记结转制造费用410501工资费用410103制造费用1.000006记结转制造费用410502折旧费用410103制造费用1.000007记结转制造费用410503其他费用410103制造费用1.001.1总账系统内部转账定义1.对应结

7、转定义根据给出的公司月末结转业务资料，设置对应结转分录:应交税金—应交增值税—进项税额第1节总账系统内部自动转账操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义”｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义”｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义”｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义”｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。操作：输入编号“0001”。操作：在“凭证类别”下拉列

8、表框中选择“记账凭证”。操作：在“凭证类别”下拉列表框中选择“记账凭证”。操作：输入摘要“结转进项税额”。操作：单击“转出科目编码”文本输入框右侧的参照按钮，选择“21710101”。操作：单击“增行”按钮。操作：单击“转入科目编码”文本输入框右侧的参照按钮，选