会计电算化教学课件第3章

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1、第三章凭证管理的详细设计浙江师范大学工商管理学院孙洁第三章凭证管理的详细设计本章主要内容凭证管理的总体设计凭证填制的详细设计凭证查询与汇总的详细设计凭证审核与记账的详细设计期末转账凭证处理的详细设计浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计一、凭证管理的功能模块划分二、凭证管理的数据存储设计三、常用摘要维护的功能设计浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计是用户日常工作中使用最为频繁的子系统；是整个会计信息系统的数据源头

2、；如果计算机的运算速度极快，数据处理能力极强，那么在会计信息系统中只需存储账户信息和凭证数据即可。凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计绝大多数在系统管理中已经设计，没有设计的有：凭证数据基表常用摘要字典各种期末转账机制凭证定义基表凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计1．凭证基表的作用及其数据结构(P106)是整个会计信息系统中数据量最大的基表，特别是历史数据基表（Lpz）。凭证基表（Pz

3、）：存储核算年度的所有凭证数据，包括已记账凭证和未记账凭证。历史数据基表（Lpz）：存储以前年度凭证。凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计2．常用摘要字典的作用及其数据结构(P107)常用摘要字典（Zy）：可能存储各用户公用的常用摘要，也可能存储各用户专用的常用摘要，这要根据账套参数设置时“常用摘要形式”的值来确定。常用摘要不设计历史数据基表，但需按账套加以区分。凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管

4、理的总体设计3．自定义结转基表的作用及其数据结构该基表是为自动生成自定义结转机制凭证而设计的，其基表名称为Zdyjz。自定义结转是系统中最具灵活性的自动转账设置方式，任何期末摊、提、结转业务均可通过自定义结转方式进行定义。其基表结构如表3-3所示。各字段的意义和存储内容详见期末转账凭证处理。凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分列名含义数据类型长度主键完整性约束Zth账套号字符型2组合主键非空Zzxh转账序

5、号字符型4组合主键非空Jlh记录号数值型15组合主键非空Zy摘要字符型40非空Kmbh科目编号字符型20非空Bmbh部门编号字符型12Wlhbh往来户编号字符型6Xmbh项目编号字符型9Fx方向字符型2非空Jzjsgs结转计算公式字符型200非空Sfjz是否结转字符型2表3-3自定义结转基表的数据结构浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计4．对应结转定义基表的作用及其数据结构对应结转不仅可实现两个科目的一对一结转，还提供科目的一对多结转，对应结转的会计科目可为上级科目，但其下级科目的体系结构必须一致，即具有相同的明细科目，并且其辅助核算账类也必须一一对应。对应结转

6、只能结转期末余额，不能结转发生额，若要结转发生额，则需在自定义结转中设置。对应结转定义基表是为自动生成相应的转账机制凭证而设计的。其基表名称为Dyjz，Dyjz的数据结构如表3-4所示。各字段的意义和存储内容详见期末转账凭证处理。凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分列名含义数据类型长度主键完整性约束Zth账套号字符型2组合主键非空Zzxh转账序号字符型4组合主键非空Jlh记录号数值型15组合主键非空Zy摘

7、要字符型40非空Zckmbh转出科目编号字符型20非空Zcbmbh转出部门编号字符型12表3-4对应结转定义基表的数据结构浙江师范大学工商管理学院孙洁第一节凭证管理的总体设计凭证管理的数据存储设计本小节主要内容常用摘要维护的功能设计凭证管理的功能模块划分表3-4对应结转定义基表的数据结构Zcwlhbh转出往来户编号字符型9Zcxmbh转出项目编号字符型9Zrkmbh转入科目编号字符型20非空Zrbmbh转入部门编号字符型12Zrwlhbh转入往来户编号字符型9Zrxmbh转入项