平山县XXX中心学校年度财务报告.docx

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1、（平山县XXX中心学校）XXX年度财务报告（试编）2018年7月2目录一、政府部门财务报表1（一）政府部门会计报表1资产负债表1收入费用表1当期盈余与预算结余差异表1净资产差异表1（二）政府部门会计报表附注11.编制基础12.遵循相关规定的声明13.主体范围14.重要会计政策与会计估计15.会计报表重要项目的明细信息及说明16.未在会计报表中列示的重大事项17.需要说明的其他事项1二、政府部门财务分析1（一）政府部门基本情况1（二）政府部门财务状况分析12（三）政府部门运行情况分析1（四）政府部门财务管理情况12一、政府部门财务报

2、表（一）政府部门会计报表表1资产负债表编制单位：平山县XXX中心学校2017年12月31日单位：元项目附注年初数年末数流动资产　5,000.00　5,000.00　货币资金附表15,000.00　5,000.00财政应返还额度　0.00　0.00　应收票据　0.00　0.00　应收利息　0.00　0.00　应收股利　0.00　0.00　应收账款附表20.00　0.00　预付账款附表30.00　0.00　其他应收款附表40.00　0.00　短期投资0.00　0.00　存货　0.00　0.00　一年内到期的非流动资产　0.00　0.0

3、0　非流动资产　3,470,062.70　3,435,981.70　长期投资附表50.00　0.00　固定资产原值3,583,830.343,583,830.34减：固定资产累计折旧70,814.64147,848.64固定资产净值附表63,470,062.70　3,435,981.70　在建工程附表70.00　0.00　无形资产原值0.000.00减：无形资产累计摊销0.000.00无形资产净值附表80.00　0.00　政府储备资产附表90.00　0.00　32公共基础设施原值0.000.00减：公共基础设施累计折旧0.000.

4、00公共基础设施净值附表100.00　0.00　公共基础设施在建工程附表110.00　0.00　其他资产　0.00　0.00　受托代理资产　0.00　0.00　资产合计　3,475,062.70　3,440,981.70　表1-续表资产负债表编制单位：平山县XXX中学2017年12月31日单位：元项目附注年初数年末数流动负债　5,000.00　5,000.00　短期借款　5,000.00　5,000.00　应缴财政款　0.00　0.00　应缴税费　0.00　0.00　应付票据　0.00　0.00　应付利息　0.00　0.00　应付

5、账款附表120.00　0.00　预收账款附表130.00　0.00　其他应付款附表140.00　0.00　应付职工薪酬　0.00　0.00　应付政府补贴款　0.00　0.00　一年内到期的非流动负债　0.00　0.00　32非流动负债　0.00　0.00　长期借款附表150.00　0.00　长期应付款附表160.00　0.00　受托代理负债　0.00　0.00　负债合计　5,000.00　5,000.00　　　　　净资产　3,470,062.70　3,435,981.70　　　　　负债及净资产合计　3,475,062.70　3,4

6、40,981.70　表2收入费用表编制单位：平山县XXX中学2017年单位：元项目附注上年数本期数一、收入类　0.00　0.00　财政拨款收入0.000.00事业收入附表170.000.00经营收入附表180.000.00投资收益附表50.000.0032上级补助收入0.000.00附属单位上缴收入*0.000.00其他收入附表190.000.00收入合计　0.00　0.00　二、费用类　0.00　0.00　工资福利费用0.000.00商品和服务费用附表200.000.00对个人和家庭的补助0.000.00对企事业单位的补贴0.0

7、00.00折旧费用0.0077,031.00摊销费用0.000.00财务费用0.000.00经营费用附表210.000.00上缴上级支出0.000.00对附属单位补助支出*0.000.00其他费用0.000.00费用合计　0.00　77,031.00　当期盈余　0.00　-77,031.00　注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。32表3当期盈余与预算结余差异表编制单位：平山县XXX中学2017年单位：元项目金额当期预算结余（会计账簿的总收入减去总支出）0.00　加：当期预付的商品和服务支出金额0.00支付应付未付

8、的商品和服务支出金额0.00当期购买的存货和政府储备资产金额0.00当期发生的资本性支出0.00减：当期收到已预付账款的商品和服务金额0.00当期发生的应付未付商品和服务金额0.00当期领用存货和发出的政府储备资产金额0.00当期折旧费用77,03