浅析贷款诈骗罪.doc

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1、贷款诈骗罪是发生在金融领域屮非常突出的一类犯罪，它是指以非法占一有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其它金融机构的贷款，数额较大的行为。当前,在金融犯罪中，贷款诈骗罪的发案率有逐渐上升的趋势，木文仅就贷款诈骗犯罪中几种常见的问题作以阐述。一、关于如何认定行为人“以非法占有为目”的理解贷款诈骗罪屮的“以非法占•有为H的”是指行为人通过编造虚假事实，或者使用虚假材料，使银行或其他金融机构产生错误认识，从而自愿地将贷款发放给行为人，行为人实际占有或控制了银行或其他金融机构的这笔贷款，使银行或其他金融机构丧失了对该

2、贷款的实际控制。在非法占有目的的驱动下，行为人通过客观上实施欺骗的手段获取贷款，继而长期占有拒不归还，实际上将贷款非法地拒为己有。非法占有为己有目的是行为人主观方面的特性,是支配行为人实施贷款诈骗这一外在活动的主观意识，是行为人实施贷款诈骗犯罪的心理态度。判断行为人的心理态度的根据则是行为人实施的贷款诈骗行为在客观上的一系列活动表现。所以在判断行为人贷款诈骗的主观心理态度时，必须以其实施的贷款诈骗活动为基础。最高人民法院于2001年1月21I」下发《全国法院审理金融犯罪案件工作懈谈会纪要》,该纪要作为指导性文件明确列举了几

3、种情形，诸如明知没有归还能力而大量骗取资金的；非法获取资金后逃跑的；肆意挥霍骗取资金的；使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；抽逃、转移资金、隐匿财产的，以逃避返还资金的；隐匿、销毁帐目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；其他非法占有资金、拒不返还的行为。无疑，这对于实践部门开展工作提供了很好的参考，但由于犯罪分了采取的手段千变力化，仅凭几种简单的列举式加以概括很难应对纷繁复杂的实际情况。但是归根结底，任何人的任何目的都会被行为人积极贯彻到行动中去，任何行动也都是一定主观心态和目的的外在变现化。因此，不能完全根据案发后行

4、为人的供述来认定案件的性质，应从案件前后相互联系的事实屮合乎逻辑地判断行为人的目的。二、单位是否构成“贷款诈骗罪”的犯罪主体根据我国刑法第30条规定，公司、企业、事业单位、机关团体实施的危害社会的行为,法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。按照我国刑法理论的通常理解，这里的“法律规定为单位犯罪的”，是指刑法分则明确规定单位主体可以为单位的情况。由于法无明文规定不为罪，所以贷款诈骗罪的主体只能是自然人而不包括单位。对此刑法学界可以说不存在任何分歧。但是刑法第193条规定只有白然人才能构成该罪主体，若片面认为以单位名义贷款均不

5、构成木罪主体，则必将造成众多的贷款诈骗行为得不到有效追究。所以，我们不能机械的认为凡是以单位名义诈骗贷款的行为都不构成贷款诈骗罪按现行司法解释和刑法理论，下列情况应当适丿、'、Z木罪追究：一是假设单位的。按最高法院《关于审理单位犯罪案件具体适用法律有关问题的解释》第二条规定的：个人为进行违法犯罪活动而设立单位实施犯罪的，或单位设立后以实施犯罪行为为主要活动的，不以单位犯罪论处。上述情况下，如实施了诈骗贷款的行为，其个人应以贷款诈骗罪论处。这一规定无疑给了司法人员一定的解释余地。二是盗名单位的。该解释第三条规定：盗用单位名义

6、实施犯罪，违法所得由实施犯罪的个人私分的，依照刑法有关自然人犯罪的规定定罪处罚。那么如何认定是到盗用单位名义的呢？首先看是否集体研究，或者虽由个人决定但单位其他人员是否公知，特别是贷款用途及金额；其次看是否实际用于单位，这就将一批欺世盗名、假公肥私的犯罪个人纳入适用木罪主体Z屮。三是承担无限责任的。对单位必须放在民法的法人制度上来确定。凡能独立承担民事责任的法人组织，H贷款诈骗行为应由单位承担罪责，不具有独立承担民事责任的法人组织或者其他非法人组织应由个人承担罪责。例如，有限责任公司和股份责任有限公司是以公司财产独立承担民

7、事责任,如有单位贷款诈骗行为就应由公司及相关白然人承担相应罪责。而个人独资金业、私营合伙企业等，或者一些临时性组织的经济组织都是以个人所有的全部财产承担无限责任，均应由白然人承担罪责。四是挂靠单位的。对于一些挂靠的单位，名为集体，实为个人经营的单位，以及虚构情况设立的单位，不能只看它的工商注册的屈性，而应以实际的个人出资、个人经营及财产归属个人所有來确定,具有贷款诈骗行为的，应当追究个人的罪责。五是承包经营的。对于过去广泛存在，现在仍然存在的企业承包经营，应当按照承包协议及实际经营状况来确定。如果只是承包人承包期间提成，贷

8、款用于承包单位生产经营，虽有贷款诈骗行为，不以木罪追究承包人罪责。如果是按定额或比例交承包费，其收益与风险门负，骗取的贷款未实际投入或者相当大数额未实际投入承包单位生产经营的，应以木罪追究个人责任。既然刑法规定单位不能成为贷款诈骗罪的主体，那么在单位实施贷款诈骗、骗取的贷款为单位非法占•有的情况下，应如