资源描述：
《中国电子财务有限责任公司风险评估报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、中国电子财务有限责任公司风险评估报告2009年12月31日目录页次一、风险评估报告1-2二、风险评估说明3-9委托单位：中国电子财务有限责任公司审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司联系电话：（010）85866876、85866870传真号码：（010）85866877网真号址：http://www.Reanda.com3关于中国电子财务有限责任公司风险评估报告利安达专字[2010]第A1316号深圳市桑达实业股份有限公司：我们接受委托，审核了中国电子财务有限责任公司（以下简称中电财务公司）管理当局对2009年12
2、月31日与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理风险控制体系制定及实施情况。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性，风险管理政策与程序的真实性和完整性是中电财务公司管理当局的责任。我们的责任是对中电财务公司与财务报表有关的风险管理执行情况发表意见。我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中电财务公司与财务报表编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。根据对风险管理的了解和评价，我们未发现中电财务公司截止至2009年12月31日与会计
3、报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。本报告是根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定对中电财务公司开展金融业务进行的风险评估，本报告仅供中电财务公司开展金融业务对外报送使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。4附件：中国电子财务有限责任公司风险评估说明利安达会计师事务所中国注册会计师刘秀文有限责任公司
4、中国注册会计师姜波中国·北京二〇一〇年三月二十九日5风险评估说明一、公司基本情况：中国电子财务有限责任公司（以下简称“公司”）的前身是中国信息信托投资公司。中国信息信托投资公司1988年3月15日经中国人民银行批准，同年4月21日在国家工商行政管理局登记注册，为全国性非银行金融机构，是电子工业部的直属企业，业务受中国人民银行、国家外汇管理局领导、管理、监督、协调和稽核。2000年11月6日经中国人民银行批准，中国信息信托投资公司改组为企业集团财务公司，并更名为中国电子财务有限责任公司，2001年起开始正式运营，并领取《
5、金融机构法人许可证》，证号为L0014H211000001。法定代表人：李晓春。2009年增资后公司注册资本金10.50亿元（含美元1,500万元），中国电子信息产业集团有限公司出资5.35亿元，占总股本的50.932%，是本公司第一大股东及最终控制方；集团内另有5家成员单位共计参股人民币5.15亿元。股东明细及持股比例如下：股东名称投资金额持股比例中国电子信息产业集团有限公司534,789,000.0050.932%中国电子进出口总公司11,737,000.001.118%武汉中原电子集团有限公司11,737,000
6、.001.118%深圳桑达电子集团有限公司11,737,000.001.118%中电广通股份有限公司240,000,000.0022.857%南京中电熊猫信息产业集团240,000,000.0022.857%合计1,050,000,000.00100.00%公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位
7、的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；有价证券投资，投6资范围限于银行间市场国债、央行票据、金融债、短期融资券、企业债，货币市场基金，新股申购。二、公司内部控制的基本情况（一）控制环境公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《中国电子财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公
8、司治理结构。公司组织架构设置情况如下：股东会提名、薪酬与考核委员会监事会董事会风险控制委员会贷款审批委员会审计委员会预算与资产负债总经理管理委员会资产五级分类管理委员会副总经理副总经理副总经理综董财客资投风法稽事户金资险律核合会务经结银管合审办理算行理规计部公部部部部部部部室7公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放
