深桑达A中国电子财务有限责任公司风险评估报告.pdf

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1、中国电子财务有限责任公司风险评估报告大信专审字［2013］第1-00767号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.目录风险评估报告„„„„„„„„„„„„„第1-2页风险评估说明„„„„„„„„„„„„„第3-9页关于中国电子财务有限责任公司风险评估报告大信专审字［2013］第1-00767号深圳市桑达实业股份有限公司:我们接受委托，审核了后附的中国电子财务有限责任公司(以下简称“财务公司”)管理层截至2013年9月30日止与财务报表相关的资金、信贷、

2、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况的认定。建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性，保证风险管理政策与程序的真实性和完整性是财务公司管理层的责任。我们的责任是对财务公司与财务报表相关的风险管理执行情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对财务公司截至2013年9月30日止与财务报表相关的风险管理情况的认定是否不存在重大错报获取合理保证。我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评

3、价财务公司与财务报表相关的风险管理设计的合理性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的保证。风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。根据对风险管理的了解和评价，我们未发现财务公司截至2013年9月30日止与财务报表相关的风险管理存在重大缺陷。本报告是根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定对财务公司开展金融业

4、务进行的风险评估，仅供财务公司开展金融业务报监管机构审核时使用，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及其所在的会计师事务所无关。-1-附送:中国电子财务有限责任公司风险评估说明大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张玮中国·北京中国注册会计师：陈立新二○一三年十月二十二日-2-中国电子财务有限责任公司风险评估说明中国电子财务有限责任公司风险评估说明一、公司的基本情况中国电子财务有限责任公司（以下简称“中国电子财务公司”）的前身是中国信息信托投资公司。中国信息信托投资公司1988年

5、3月15日经中国人民银行批准，同年4月21日在国家工商行政管理局登记注册，为全国性非银行金融机构，是电子工业部的直属企业，业务受中国人民银行、国家外汇管理局领导、管理、监督、协调和稽核。2000年11月6日经中国人民银行批准，中国信息信托投资公司改组为企业集团财务公司，并更名为中国电子财务有限责任公司，2001年起开始正式运营，并领取《金融机构法人许可证》，证号为L0014H211000001。法定代表人：邓向东。2009年增资后公司注册资本金10.50亿元（含美元1,500万元），中国电子信息产业集团有限公司出资5.3

6、5亿元，占总股本的50.932%，是本公司第一大股东及最终控制方；集团内另有5家成员单位共计参股人民币5.15亿元。2012年7月,经公司股东会决议进行增资扩股,增加的注册资本由原有股东股东优先认缴,原有股东放弃认缴的部分由长城科技股份有限公司和中电智能卡有限责任公司认缴,本次增资共计增加注册资本70,094.30万元,由全体股东以货币出资,增资后本公司注册资本175,094.30万元,上述出资业经大信会计师事务有限公司审验,并出具了大信验字[2012]第1-0073号验资报告,增资后股东及持股比例如下：股东名称投资金额

7、持股比例(%)中国电子信息产业集团有限公司734,789,000.0041.9654南京中电熊猫信息产业集团有限公司440,000,000.0025.1293中电广通股份有限公司240,000,000.0013.7069武汉中原电子集团有限公司100,000,000.005.7112长城科技股份有限公司100,000,000.005.7112中国电子进出口总公司86,857,000.004.9606中电智能卡有限责任公司37,560,000.002.1451深圳桑达电子集团有限公司11,737,000.000.6703合

8、计1,750,943,000.00100.0000公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的