财务部岗位职责 (2).doc

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1、财务部岗位职责一、出纳的岗位职责1、负责公司财务收支的日常工作。2、负责管理公司的现金、个人借款、有价证券、及其他贵重物品。3、负责公司的现金报销工作。财务部经理或其他主管应定期或不定期组织对库存现金（含保管的有价证券及贵重品）实施盘点，同时做出详细记录。4、负责登记现金日记帐、银行日记帐、外币银行日记帐、按月编制《现金流量表》。要求记载内容完整、准确，字迹工整清楚；出纳记帐完毕后，应及时将当日票据及时输入到电子帐务中。5、按时与会计对帐，保证帐帐、帐实相符。每月月末和银行对帐，未达帐项要做“银行存款调节表”，并负责编制现金和银行存款结帐单。6、其它事项（1）每周一向公司领

2、导提供一份各银行存款余额表；（2）公司因经营所需的印花税票由财务部门经管，具体由出纳履行规定的审批手续后购进、保管和支用，并由出纳和会计登录有关帐目和编制传票；（3）凡以公司动产和不动产的抵押事宜，均应将相关法律文件交存出纳处，并由出纳列表登录；属动产抵押的（如债券、存单、股票、票据等），由出纳按规定的审批手续，向经办人提供抵押物，并及时对到期抵押物予以催收。属不动产抵押的，有关法律文件应向固定资产管理部门交存一份复印件，并由财务部门督促固定资产管理部门负责对到期抵押物予以催收。（4）每月按部门人员对个人报销的费用进行按人头统计。（5）完成领导交办的临时性工作。二、主管会计

3、岗位职责1、贯彻执行国家财政经济法规、财经纪律和财务会计制度。2、审核会计凭证的合法性、真实性和完整性。3、审核收付款凭证审批手续是否完备。4、根据会计凭证记载明细帐、总帐，做到正确、及时、完整；及时核对帐目做到帐帐相符。5、期编制财务预算，检查预算执行情况。36、正确计算财务成果，按时编制会计报表，做到正确、及时、完整。并报送财政部门和有关部门。7、会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它资料，按照国家规定建立档案，并妥善保管。8、发票、收据由主管会计负责开具，开具后做好购领使用登记，以备查验。9、会计人员对本单位的经济活动实行会计监督。10、定期与实物管理部门核对帐目，做到帐

4、帐相符，帐实相符。11、负责缴纳公司的各项税金及税务费用。负责与人事部门核对员工工资及各项福利开支的准确性。12、负责对公司所有涉及资金支付的合同进行统计，对每笔付款要按合同的要求进行审核，并提供相关审核意见。13、公司所有资产进行登记，落实到部门和人员，每半年对公司资产进行一次清查。14、编制财务报表（指资产负债表、损益表和现金流量表、管理费用和销售费用明细表及年报）15、完成公司领导交办的临时性工作。三、财务经理的岗位职责1、全面负责财务部门的日常管理工作。2、在总经理的领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映

5、其成效。3、严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令，保证公司利益不受侵犯。4、根据公司项目的进展情况综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。5、组织制订资金定额，严格费用开支，加强项目管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，促进项目效益提高。6、负责对公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行。7、负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。8、负责对资金和费用的使用进行检查、监督。根据公司项目的进展情况，对资金、费3用的使用提出调整方案。1、审编的公司有关财务方面的规定和管理

6、制度并提出修改意见。10、收集公司各部门年、季、月度财务收支的有关资料。11、完成公司领导交办的其他工作。四、财务人员工作变动监交管理1、会计人员调动工作或则离职，必须与接管人员办清交接手续。2、一般会计人员办理交接手续，由会计主管负责人（会计主管人员）监交；会计机构负责人（会计主管人员）办理交接手续，由单位负责人监交。3、在办理交接手续前，必须将已受理的经济业务的会计凭证填制完毕。将尚未登记的帐目登记完毕，并在最后一笔余额后加盖印章；整理好应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料；编制好移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、公章、现金、支票簿、文件、资料

7、和其他物品的内容。4、移交人员要按移交清册逐项移交，接受人员要逐项核对点收。5、会计机构负责人、会计主管人员移交时，还应将全部财务会计工作，重大的财务收支的遗留问题写成书面材料。6、交接完毕后，交接双方和监交人要在移交清册上签字。移交清册应填制三份，交接双方各执一份，存档一份。五、财务审计每年一季度为对上一年度财务审计时间，三季度为当年中期财务审计时间；由董事会常设机构指定的审计部门进行。3