审计发现的主要问题及整改情况

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1、审计发现的主要问题及整改情况序国外贷援项目名称项目执行单位审计发现的主要问题整改情况号款机构联合国开发计划署援助西藏联合国开中国国际经济已整改。项目单位将进一步加强项目合同1项目合同管理不规范，涉及金额23.63万元。发展与扶贫项目发计划署技术交流中心的管理，避免此类问题的发生。联合国开发计划署援助淮河该项错报不影响2011年度综合支付报告的联合国开河南省信阳市联合国开发计划署驻华代表处根据项目办第四季度财务报告编制的综合支付报告不2源生物多样性保护和可持续整体公允性。项目单位将在以后年度加强发计划署人民政

2、府能准确反映咨询服务活动的情况，涉及金额31.75万元。利用项目财务管理，避免此类问题的发生。联合国开发计划署援助建立联合国开中国国际经济中国国际经济技术交流中心编制的项目支出明细账中个别支出分类不准确，涉及金项目单位将进一步加强项目管理，避免此3普惠制金融体系项目发计划署技术交流中心额100万元。类问题的发生。联合国开发计划署援助中国环境保护部含滴滴涕三氯杀螨醇生产控联合国开项目单位已经修订完善内部管理制度，进4环境保护对外沾化县子项目财务管理不规范，项目支出157.22万元全部使用现金支付。制和综合虫害

3、管理技术应用发计划署一步加强财务管理，确保资金安全。合作中心全额示范项目联合国开发计划署援助宁夏联合国开中国国际经济项目单位未及时与宁夏自治区科技协会核对该项目政府分摊资金余额，涉及金额已整改。2012年4月，两单位已对相关资金5沙漠化防治及民生改善项目发计划署技术交流中心69.56万元。余额进行了核对。联合国开发计划署援助加强联合国开中国国际经济62011年度，该项目国际、国内专家费用实际支出超出年度预算76.99万元。已整改。中国国际扶贫中心能力建设发计划署技术交流中心联合国开发计划署援助将风联合国开中

4、国国际经济已整改。项目单位将按照有关规定单独设7险管理纳入中国可持续发展个别子项目未单独核算，涉及金额1382.16万元。发计划署技术交流中心立备查台账核算项目资金。主流的伞形方案项目国际农发基金赠款农发基金国际农发中国国际扶贫已整改。项目单位已单独建账核算项目资8与中国减贫知识分享南南合项目未单独核算；未制定详细的实物配套方案。基金中心金并制定实物配套方案。作项目中国科学院已整改。项目单位根据项目执行期的经费国际农发基金赠款生物质液国际农发项目单位提款报账不规范，以预算资金作为提款申请书中的支出向财政部投

5、资评审9农业政策研究支出，重新进行了提款申报，并提供相关体影响研究项目基金中心申请提款；项目单位报销支出时部分报销单填写不规范。中心资料和数据对报销单加以说明。已整改。项目单位对错误的支出分类已做人力资源和项目提款报账所列部分费用支出类别有误；项目单位未履行代扣代缴个人所得税义世界银行贷款农民工培训与更正，补缴了税款，加快了项目实施进10世界银行社会保障部务，少缴纳税款6.27万元；项目实施进度缓慢；沈阳市就业和人才服务局骗取世就业项目度；沈阳市就业和人才服务局已将不合规规划财务司界银行贷款资金9.45万元

6、，用于该单位调研考察等与项目无关的支出。资金退回世界银行。蒙特利尔多边基金赠款中国环境保护部已整改。东台市化工三厂已拆除了相关生东台市化工三厂未执行除氯丹/灭蚁灵生产线拆除协议；东莞市金成化工有限公司11四氯化碳生产和助剂（Ⅱ世界银行环境保护对外产线；东莞市金成化工有限公司已取得技支付项目技术改造支出9.74万元未取得正式发票。期）应用行业整体淘汰项目合作中心术改造支出正式发票。环境保护部GEF全球环境基金赠款海河流域海河项目办、已整改。项目单位已对财务报表进行了调12水资源与水环境综合管理项世界银行项目单

7、位少计“应付款项”和“项目支出”171万元。水利部GEF海河整。目项目办环境保护部世界银行赠款多氯联苯管理13世界银行环境保护对外项目实施进度缓慢。已整改。项目单位已加快项目实施进度。和处置示范项目合作中心第1页，共4页序国外贷援项目名称项目执行单位审计发现的主要问题整改情况号款机构已整改。对第一个问题，相关企业已完善了网上审批制度，建立了销售部门与仓库蒙特利尔多边基金赠款中国环境保护部部门之间的核对机制，杜绝漏报数据和超个别企业漏报CTC29.64吨，并造成超配额交易CTC28.26吨；个别企业2011年

8、度库14四氯化碳生产和助剂（Ⅰ世界银行环境保护对外配额问题的再次发生。存CTC131.79ODP吨未按规定进行处置。期）应用行业整体淘汰项目合作中心对第二个问题，相关企业正在新建四氯乙烯转化装置，在转化装置建成后尽快完成处置。世界银行卫生部项目世界银行贷款/英国政府赠15、英国政资金监管服务个别发票内容与实际支出不符；部分会议费支出超标准。已整改。款中国农村卫生发展项目府中心世界银行贷款微小企业转贷已整改。相关单