新汇通支行10培训.ppt

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1、.现金及尾款包管理.重要空白凭证及有价单证.对账管理四.大额付款查证业务五.个人业务六.柜员及业务权限七.特殊业务八.交接管理九.介绍信、公函、授权书、整改报告（一）现金及尾款包管理：1.日始日终现金、凭证清点不规范。例：某支行现场观察库管员操作现金尾箱清点时流程错误，将昨日轧账后手抄余额输入系统核对相符后，待现金款包到达网点后，再和现金实物核对，并非按规定将现金实物清点后和系统核对。2.授权员日终封包时,未对现金及凭证核实相符后授权轧账,核对凭证后即授权柜员做轧账,然后再核对现金。（逆程序）3.预先在空白的纸张上加盖业务讫后打印轧账单。（逆程序）4.柜员日终轧账复核员与实际封包人不一致。5.

2、柜员日终库款未封入款包而是与网点其他款包及印章等共同放入款箱保管。（主要是库存现金量大的情况）6.寄库保管闲置钱箱：钱箱内有款项，无具体使用人：经查2013年8月31日钱箱使用情况发现，汇通支行01、02、07、09号钱箱内有款项，无具体使用人，合计金额为137309.49元，当日闲置寄存大库管理。总行2013.7.1：各营业机构应按照营业窗口设立现金尾箱，在正常营业期间，每个已存放现金的尾箱必须对应一个现金柜员绑定，不得存在闲置的已存放现金的尾箱。7.调缴款流程操作不规范：2013年9月10日调缴款业务处理发现，某柜员在8时27分调入现金时操作错误，先在系统内进行操作，后接收现金实物。分行2

3、013.4.28问答：根据业务流程“柜员轧账单”必须打印，并随柜员业务传票装订。现个别柜员打印留存的是预轧账单，还有个别柜员“柜员轧账单”打印不全。总行：2013.7.1关于规范会计结算相关业务的通知明确：各级柜员、库管员不得发生无实物现金的调缴款业务。《行为禁令》第二十四条严禁未经清点的现金对外付出。总行2013.7.1：临时库管员及柜员现金款包串包交接时，接收柜员在监控器下单人清点正确即可开始对外营业，而且现金达到人民银行“五好”钱捆标准的成捆人民币，接收人员不需拆捆清点，但接收后需拆捆对外付出时，必须在监控器下进行清点后（清点时发现错款由现金封条上的签章人负责）再对外付出。不包括调款，调

4、入款项必须清点人民银行五好钱捆管理标准1．点准。各商业银行缴存的款项必须清点，百张一把、十把一捆，张数，金额准确无误。2．挑净。按规定标准对回收的人民币进行挑剔，完整券与损伤券分开。完整券和损伤券相互掺叉不超过5%。3．墩齐。每捆清点后，捆扎前应墩齐，票券内不折叠，不露边、不露角。4．扎紧。每把的捆扎腰条不显松驰，正反面不过紧起皱。每捆捆扎时应放置与票券大小一致相对较厚的底鉴。每捆绳头扎扣死结后各分两边卷入绳内，长度应短于封签两头1.5公分。每捆捆后上下移动最高处不超过1公分。5．印章清晰。每把腰条须盖复点员印章，封签上应加盖行名章、日期章、封包员、复核员印章，钱捆验收后应加盖验收人名章。（钱

5、捆质量其他要求：完整券为单腰条，损伤券为双腰条，扎于人民币四分之一处）现金收付款为了避免现金收付款出现差错，采用以下控制方式：一、认真核对凭证与现金相符，确保收付款凭证的真实有效。二、按照现金收付业务操作规程办理各项业务。三、现金清点按操作规程进行清点；收款时先核验大数，按券别顺序先点大数、后点细数，先点主币、后点辅币，先点大额票币、后点小额票币。用点钞机清点的，必须翻面掉头复点，并与存款凭证核对。9.查库未按规定进行账表核对1）.现金核对2）.重要空白凭证核对3）.存量账户印鉴卡片（正常与久悬）总行规定：现金、重要空白凭证及重要物品库存检查（一）各级会计结算管理部门，必须严格按照规定的管理级

6、别和时限进行现金和凭证查库，每次查库时，应核对柜员现金、凭证总和及重要物品种类、数量必须与该机构业务状况表相对应科目余额相等，确保账实相符。（二）各级管理人员查库时，对休班柜员所保管重要空白凭证及重要物品可采用以下两种方式进行查库：一是只对在班柜员保管的重要空白凭证及重要物品进行检查，对于休班柜员，可在其休班结束后的第一个工作日对其保管的重要空白凭证及重要物品进行检查。二是在监控器下由检查人员会同营业机构负责人或授权人共同进行拆包检查，检查完毕后由检查人员会同拆包人员共同进行封包，并在封包处签章或签字。如何与业务状况表进行核对：日间：被检查柜员6421“现金查询”交易打印现金查询清单，检查人员

7、清点现金实物与现金查询清单“余额”进行核对，如有“申请上缴金额”和“调出在途”资金，要求进行追查；然后将清单上“收入金额”和“付出金额”与实际传票进行核对，核对相符后，用“余额”减去“收入金额”加上“付出金额”，(用余额加付减收)将结果与“期初余额”进行核对。然后营业室主任在“现金查询”交易查询网点全部尾箱，逐一进行查库。最后将全部柜员现金“期初余额”与ATM报表时点数相加与上一日业务状况表101