2017年度假村财务决算报告.doc

《2017年度假村财务决算报告.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、★2017年度017年度财务决算分析报告集团财务部：我们度假村紧紧围绕全面提升经济效益、社会效益和企业可持续发展为中心；服务好职工疗休养计划活动为基础，利用科学管理、新媒体创新营销，不断开拓和巩固客源；以合理降低成本、控制费用和规范制度化管理、提升服务层次为重点，加强和优化采购管理、协同“营改增”减税利好政策，全员努力做好开源节流工作。做到了计划与市场营销的互补协调，全面、稳定、快速地推进度假村不断发展的管理模式。现将根据一年来休养院及度假村的经营情况和财务状况，结合审计合并报表的数据，主要从以下五个方面进行决算分析、汇报：2017年度总

2、体经营状况2017年预算及指标完成情况2017年总体财务收支状况结合总体经营目标，2018年度财务管理的重点工作从财务角度出发，2018年需要注意和解决的几个问题一、2017年度总体经营状况（一）经营接待概况（1）客源情况：2017年共计接待客源32553人，和去年接待34674人相比，减少了2121人，减幅6.1%；共计接待人次52394，（去年为51456人次，相比增加了938人次，总体接待人次增幅1.8%）。其中：接待市总计划休养团队22983人（去年27016人，减少了4033人）；从人次上来说，今年合计接待休养团队38664人次

3、（去年41668人次），共508批次休养团队（去年接待530批次），接待自营13730人次，计划团队与自营团队人次分别占比73.8%和26.2%。在接待的市总休养院团队中：1，接待E计划171批次，计8534人；第12页，共12页休养院、度假村—财务部★2017年度2，接待F计划298批次，计13307人；3，接待G线39批次，计1142人；由于线路的调整，虽然人数减少，但人次还有是有所增加。今年平均客房出租率52%，与去年（50.8%）同比增加了1.2个百分点；今年平均净房价242元，去年233.2元每间，每间增加了8.8元，平均房价同

4、比增加3.8%。（2）收入情况：实现总收入2761.13万元，其中直接营业收入2621.21万元、退休人员补贴收入97.4万元、全总床位补贴13.95万元、内部房租28.57万元(这些是不含税的收入)。转换到含税收入的话，今年的总收入为2919.8万元，创历史新高！总收入比去年（2581.13万元，不含税）增加了180万元，增幅是7%。第12页，共12页休养院、度假村—财务部★2017年度从收入来源的大类来看，可以分为：市总休养计划团队收入1955.28万元（包括市总直接补贴703.18万元，去年直接补贴是688.10万元）；退休人员及床

5、位补贴收入111.35万元；自营收入665.93万元；内部租金收入28.57万元。以上收入分别占总收入比例为：市总计划休养团:70.8%、退休人员补贴占4%、自营团队收入占24%。另外，从自营收入来源结构来看：营销部及院部客源创收388.23万元、工会会员卡收入60万元、旅行社团队收入48.1万元、职工介绍收入74.5万元、散客收入95.1万元。通过院部营销战略优化调整、营销部的积极努力营销，自营收入与去年同期相比，增幅15.8%，其中职工介绍、工会会员卡、散客收入上升趋势最为明显。（3）经营毛利：第12页，共12页休养院、度假村—财务部

6、★2017年度2017年实现营业毛利1711.3万元（去年是1556.78万元），同比增加了154.52万元。经营毛利率65.3%，去年同期为63.29%，经营毛利率比去年增加了二个百分点。（4）列年净利润及GOP对比：实现经营利润（即GOP）362.09万元，比去年（362.45万元），基本持平。实现账面净利润237.35万元（去年225.76万元），增加了11.59万元，增幅5.1%。净利润中已包括上缴2015的集团管理费165.71万元（含税174万元）。第12页，共12页休养院、度假村—财务部★2017年度二、2017年预算完成情

7、况1、营业收入方面万元收入项目2014年实际完成2015年实际完成2016年实际完成2017年预算2017年实际完成与去年相比完成预算比例(%)客房收入621.81661.3584.45636.9645.2360.78101.3%餐饮收入（含酒）861.37904.82829.45885.89984.71155.26111.2%娱乐会务收入99.45105.2397.63108.893.21-4.4285.7%其他代办收入783.33946.41938.48839.95891.16-47.32106.1%商场收入5.3510.59.769

8、6.9-2.8676.7%营业收入合计2371.312628.262459.832480.542621.21161.38105.7%退休补贴收入93.79105.1592.791.55111.