短视行为、约束机制与全员风险管理.pdf

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1、第37卷第6期长江大学学报(社科版)Vo1．37NO．62014年O6月JournalofYangtzeUniversity(S0cialSciences)Jun．2014短视行为、约束机制与全员风险管理汪建华(中国建设银行三峡分行，湖北宜昌443000)摘要：全员风险管理巳成为各商业银行普遍推行的重要管理手段，然而，在实施全面风险管理的过程中，因为员工的理性预期、商业银行约束机制的缺陷，以及部分管理人员的短视行为，给全员风险管理增加了很大的不确定性，为此，应构建全员风险管理体制。关键词：理性预期；短视行为；风险管控分类号：F832．33文献标识码：A文章编号

2、：1673～1395(2014)06—0091一O2全面风险管理，不仅包括完整有效的风险架构素、个人情绪与认知障碍等，都会使得人们的理性预体系与科学严谨的计量分析，也包括全员参与。风期与实际行为产生较大的偏差。短视行为可以理解险管理的数量化分析，是依据历史数据进行建模，根为由无效信息所导致的非理性行为，它使人获得的据现实数据完成模型参数的纠偏，在此基础上不断有效信息质量受到影响，从而使其偏离理性行为。提高模型精度，以实现对风险的精准管控。因此，仅在企业管理中，考核激励机制、企业文化等对管理员依靠先进有效的技术手段，缺乏对参与风险管理的工的理性预期，以及预防短视

3、行为，起着非常重要的经济个体的行为进行深入研究与分析，将使风险管作用。科学的考核激励机制将会不断引导帮助员工理的有效性受到一定的影响。银行业历史上由员工形成理性预期，并约束纠正其短视行为。的非理性短视行为所导致的危机时有发生，有些甚在更为抽象的经济学理论模型中，利润最大化至引发严重后果。因此，重视全员参与这一关键性是企业唯一的理性追求，但在实际中，企业管理所涉因素，借助有效手段调整与管理好员工预期，对提高及的却是利润最大化与风险管控及社会责任之间的风险管理工作的有效性，具有重大的现实意义。平衡与选择。利润最大化引导企业不断创造价值，风险管控约束企业的业务偏好与

4、扩张边界，社会责一、理性预期、考核激励机制与短视行为任则约束企业的唯利是图行为。考核激励机制所起员工的行为包含理性预期所支配的理性行为，到的作用，是通过激励机制不断将目标传导至员工，与因无效信息所导致的短视行为。根据经济学界普以实现其自身利润最大化、风险管控与社会责任三遍接受的定义，理性预期是经济人基于所有可得信个维度的目标追求。息的最优预测。这表明，经济人的预期形成方式不科学有效的考核激励机制是利润最大化、风险仅基于过去的信息与数据，还会根据所有可得信息管控与社会责任的平衡。在商业银行的管理工作不断修正预测直至最优，并追求自我效用的最大化。中，以经济增加值(

5、EVA)与经风险调整后收益理性预期并非完全精确，因为无法得到所有信息以(RAROC)为主要手段的考核方式，起到了关键性及对某些可得信息不了解。理性预期的关键在于基作用。在充分考虑核算会计收益与成本的同时，应于所有可得信息不断调整并使其至最优。通过引入经济资本概念，强化以经济资本配置为核理性劳动者追求效用最大化，这取决于工作与心，约束分支机构的非理性扩张，并以经济资本配置闲暇的平衡。其行为决策主要依据理性预期，但是政策强化结构调整与风险管理，从而科学管理分支人的行为并不完全仅依靠理性预期来调整，心理因机构的日常经营活动。科学有效的激励机制是一个收稿日期：2014

6、—03—10作者简介：汪建华(1969一)，男，湖北新洲人，政工师，主要从事企业文化与企业管理研究。长江大学学报(社科版)2014年06月系统化工程，不仅需要管理人员理解掌握其具体实发，让追求效用最大化的个体调整行为模式，根据短施步骤与方法，也需要构成中间传导环节的中层及视行为所引发的危害程度，加大惩罚力度，以引导员基层管理者理解认可并积极参与其中，否则，其传导工思考短视行为收益与惩罚所带来的损失。从员工效率将会降低，目标实现极易受到阻碍，短期内效果个人发展角度出发，利用晋升机制调整员工的长期不太明显。收益，让具有理性预期的员工自觉纠正其行为偏差，相比经济增加

7、值(EVA)与经风险调整后收益让有所追求的员工考虑短视行为可能给其长期发展(RAROC)而言，买单制考核则显得简单易行。从所带来的危害，从而使其自觉遵守行为规则。惩罚考核过程来看，其指向性非常明确，只从任务完成的机制对危害程度轻的短视行为调整效果较好，因为结果进行考核；从企业管理者角度而言，其管理传导此类短视行为所带给员工的收益较低，经济收益考路径清晰，有利于对下进行目标管理；以被考核对象核或者晋升机制调整，可能会提升其潜在收益，但其而言，因其便于理解落实，考核相对公平透明。但是对于铤而走险可能引发严重后果的短视行为，显然买单制考核在银行管理中存在明显的局限性

8、。其力度不够。一，具有短期刺激性。买单