三钢闽光：盈利预测审核报告.pdf

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1、福建三钢闽光股份有限公司2007年度盈利预测报告百度文库两周年典藏纪念第1页共18页福建三钢闽光股份有限公司2007年度盈利预测报告百度文库两周年典藏纪念第2页共18页福建三钢闽光股份有限公司2007年度盈利预测报告福建三钢闽光股份有限公司盈利预测报告二○○七年度重要提示：福建三钢闽光股份有限公司（以下简称本公司）2007年度盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，尤其是钢铁行业受国家宏观经济环境、原燃料供求关系、钢铁进出口因素等影响较大，产品销售价格、原燃料采购价格波动较大，利润实现具

2、有较大的不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用且不应过分依赖此报告。一、盈利预测的编制基准根据本公司于2006年11月15日召开的2006年第二次临时股东大会通过的《关于公司首次公开发行股票并上市的议案》，决定将首次公开发行股票募集资金中的33,736.25万元用于收购本公司控股股东福建省三钢（集团）有限责任公司（以下简称三钢集团）所有的非独立法人单位高速线材轧钢二厂（以下简称高线二厂）资产及负债。高线二厂是三钢集团分厂，2001年10月开始筹建，于2003年1月正式投产经营，高线二厂的110M/S高速线材生产线设计年产量50

3、万吨，设计最高速度达每秒110米，高线二厂2004年度实际产能65万吨，2005年度实际产能71万吨，2006年度1至6月实际产能37万吨，2007年预测产能达70万吨。产品规格包括Φ5.5mm-Φ20mm光面钢筋盘卷和Φ6.0mm-Φ16mm螺纹钢筋盘卷；产品钢种为普碳钢、优质钢、低合金钢和硬线等。目前，高线二厂专门为本公司提供品种钢的加工劳务，本公司向其支付加工费。本公司拟向三钢集团收购高线二厂资产及负债，并预计2007年3月31日完成收购交割，收购后高线二厂将作为本公司独立核算的分厂。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[

4、2006]5号《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号――招股说明书》相关规定，发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，则应当披露发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告。本公司按照上述规定，对预测期间经营条件、经营环境、金融与税收政策和市场情况等方面进行了合理假设，以本公司预测期间的生产经营计划、营销计划及已签订的销售合同、采购合同、投资计划、融资计划、原材料（含燃料及动力）消耗定额和费用预算等为依据，在充分考虑本公司的经营条件、经营环境、未来发展计划，按照稳健的原则

5、，参考经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计的本公司及本公司控股子公司福建三钢钢松有限公司（以下简称钢松公司）的2004年度、2005百度文库两周年典藏纪念第3页共18页福建三钢闽光股份有限公司2007年度盈利预测报告年度、2006年1至6月会计报表所反映的经营业绩、经福建华兴有限责任会计师事务所审计的高线二厂2006年1至6月会计报表反映的经营业绩，本公司已于2006年8月3日编制了本公司2007年度盈利预测报告，并由厦门天健华天有限责任会计师事务所出具了盈利预测审核报告（厦门天健华天所审〔2006〕专字第0122号）。由于编

6、制日期发生变化，本公司结合2006年1月至11月生产经营的实际情况，于2006年12月10日重新编制了《预计购买基准日完成购买的2007年度盈利预测报告》及《假设发行当年1月1日完成购买的2007年度盈利预测报告》。本公司编制的盈利预测表遵循了中华人民共和国现行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，所依据的会计政策与本公司实际采用的会计政策一致。假设本公司2007年内完成股票发行并假设该项收购的预计购买基准日为2007年3月31日，在此基础上编制：1、“预计购买基准日完成购买的2007年度合并和母公司盈利预测表”，即：200

7、7年1至3月盈利预测数据以本公司现有架构及经营情况为基础编制；2007年4至12月盈利预测数据是假设该项收购在2007年3月31日完成，以本公司收购高线二厂后的架构为基础编制。盈利预测未考虑该项收购实际完成滞后或提前所带来的影响。2、“假设发行当年1月1日完成购买的2007年度合并和母公司盈利预测表”，即：以假设本公司2007年1月1日完成该项收购后的架构为基础编制2007年度盈利预测数据。盈利预测未考虑该项收购实际完成滞后所带来的影响。二、盈利预测基本假设1、本公司所遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和经济环境无重大变化；2

8、、现行的信贷政策、利率、汇率无重大变化；3、本公司目前执行的税赋基准及税率无重大变化；4、本公司所在地区的社会经济环境无重大改变；5、本公司本次股票能如期发行，所募集资金能如期足额到位；6、该项收购能如期完成；7、本公司主要劳务成本、租赁成本和服务价格无重大变化