四川东材科技集团股份有限公司分公司、子公司管理制度.pdf

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1、——东材科技分公司、子公司管理制度四川东材科技集团股份有限公司分公司、子公司管理制度第一章总则第一条为了进一步加强对四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）分公司、子公司的管理，规范公司内部运作机制，提高公司整体运作效率和抵抗风险能力，维护公司和投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规范性文件以及《四川东

2、材科技集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）规定，结合公司实际，制定本制度。第二条本制度适用于公司所属子公司及分公司。第三条本制度所称子公司，包括由公司持有（含直接或间接，以下同）其50%以上的股权，或者虽然持有其股权比例不足50%、但能够实际控制的公司。本制度所称分公司，是指公司设立的不具有独立法人资格的分支机构。第四条公司作为子公司的股东，按公司投入子公司的资本额享有对子公司的资产收益权、重大事项决策权、董监高的选择权和财务审计监督权等。分公司作为公司的分支机构，公司对其具有全面的管理权。第五条公司对分公司

3、、子公司实行集权与分权相结合的管理原则。通过子公司章程及其他制度的规定对其董监高的任免、重大投资决策、年度经营预算及考核等将充分行使管理和表决权利，同时将对分公司、子公司经营者日常经营管理工作进行授权，确保分公司、子公司有序、规范、健康发展。第六条公司对分公司、子公司资本投入、运营和收益的进行监管，监控——东材科技分公司、子公司管理制度财务风险，提高公司的核心竞争力和资本运营效益。分公司、子公司应依法自主经营，自负盈亏，在公司的统一调控与协调下，按市场需求自主组织生产和经营活动，努力提高资产运营效率和经济效益，提高员工

4、的劳动效率。第二章经营管理第七条各分公司、子公司应根据法律、法规、规范性文件的规定及公司的相关要求，健全和完善企业内部控制管理制度，报公司备案。第八条各分公司、子公司必须依法经营，规范日常经营行为，不得违反国家法律、法规和《公司章程》等有关规定开展业务。各分公司、子公司应在符合公司经营方针与战略规划的条件下，制定相应的的业务经营计划，报公司备案。第九条公司将根据发展需要，对分公司、子公司的经营活动实行年度预算管理。第十条公司通过子公司的公司章程对其资产（含股权）的处置、年度预算外的对外筹资、对外担保、对外投资和对外捐赠

5、等重大事项享有决策权。如确为经营活动需要，必须在事先完成可行性分析论证并履行相应的内部决策程序后方可实施。分公司不具有独立的重大资产（含股权）处置权、对外筹资权、对外担保、对外投资权和对外捐赠权。第三章人事及薪酬管理第十一条各子公司应依法设立董事会（或执行董事，以下同）、监事会（监事）。公司根据在子公司的持股比例推举相应数量的董事（或执行董事，以下同）、监事。董事、监事人选必须符合《公司法》、子公司章程等有关董事、监事任职条件的规定。被推举担任子公司董事、监事的人员应当在行使其职权前充分征求公司的意见或建议。——东材科

6、技分公司、子公司管理制度第十二条子公司的总经理由子公司根据自身章程由股东会或董事会聘任和解聘，分公司的总经理由公司直接聘任和解聘；分公司、子公司总经理必须对所任职单位高度负责，具备充分行使职责和正确行使权力的能力，确保分公司、子公司经营管理工作规范有序进行。第十三条子公司的财务负责人由子公司总经理提名并根据其公司章程的规定提请子公司的股东会或董事会聘任和解聘，分公司的财务负责人由公司直接聘任和解聘。第十四条分公司、子公司的岗位设置应以精干、高效为原则，严格定员定编。第十五条除公司派出人员外，子公司可根据生产、经营需要自

7、主招聘、辞退相关员工，但须向公司人力资源管理部门报备相关情况。第四章财务管理第十六条分公司、子公司应根据国家法律、法规、规范性文件的规定、公司的有关要求并结合各自的生产经营特点制定本单位的财务管理制度。分公司应遵守公司的财务管理制度。第十七条分公司、子公司总经理在组织实施所在单位的财务活动中接受公司的监督和业务指导，主要职责如下：1、组织实施所在单位的财务预、决算方案；2、组织实施所在单位的采购、销售计划；3、组织制定所在分公司、子公司的财务管理、采购、资产管理等方面的具体实施办法，报公司审批、备案；4、支持并保障所在

8、单位的财务会计人员依法履行职责；5、在权限范围内负责所在单位日常财务收支及重大财务收支的审批。第十八条分公司、子公司的财务会计核算应与公司的财务会计核算相一——东材科技分公司、子公司管理制度致。公司财务部负责对公司各分公司、子公司的会计核算、财务管理实施指导和监督。1、分公司、子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估