亚太科技：重大投资与财务决策制度(2011年5月) 2011-05.pdf

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1、江苏亚太轻合金科技股份有限公司重大投资与财务决策制度江苏亚太轻合金科技股份有限公司重大投资与财务决策制度（2011年5月）第一章总则第一条为了健全和完善江苏亚太轻合金科技股份有限公司（以下简称“公司”）的投资决策程序，建立系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据有关法律、法规及《公司章程》的规定，特制定本制度。第二条投资决策管理的原则：决策科学民主化、行为规范程序化、投资产业效益化。第三条依据本制度进行的投资事项包括：(一)收购、出售、置换股权、实物资产或其他资产；(二)租入、租出资产；(三

2、)对生产场所的扩建、改造；(四)新建生产线；(五)对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)；(六)债权、债务重组；(七)签订专利权、专有技术或产品许可使用协议；(八)转让或者受让研究与开发项目；(九)其他投资事项。第四条公司对外提供担保事项按照公司对外担保制度执行，对外捐赠按公司对外捐赠制度执行。投资事项中涉及关联交易时，按照公司关联交易的决策制度执行。第二章决策权限第五条本制度所称购买、出售、置换资产是指公司向其他企业进行购买、出售、置换企业所有者权益、实物资产或其他财产权利的行为。购买或出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售

3、产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。第六条公司对外投资、购买、出售、置换资产的审批应严格按照《公司法》及其他有关法律、法规和《公司章程》、《股东大会规则》、《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。（一）公司拟对外投资、购买、出售、置换资产、抵押借款、银行信贷等达到以下标准之一时，需经公司股东大会批准后方可实施：1江苏亚太轻合金科技股份有限公司重大投资与财务决策制度1、公司与主营业务相关（包括主营业务所处行业、主营业务上下游所处行业等）的对外投资、购买、出售、置换资产数额占

4、公司最近一期经审计总资产30％以上的事项。2、公司与主营业务不相关的投资（不含风险投资）及资产处置数额占公司最近一期经审计总资产10%以上的事项。风险投资（含证券投资）金额在5,000万元以上的，应提交股东大会审议。3、公司资产抵押、借入资金金额及申请银行授信额度占公司最近一期经审计总资产30％以上的，应提交股东大会审议。4、公司套期保值业务的保证金在3,000万元以上的，应提交股东大会审议。（二）公司拟对外投资、购买、出售、置换资产、抵押借款、银行信贷等达到以下标准之一时，需经公司董事会批准后方可实施：1、公司与主营业务相关的对外投资、收购出售

5、资产数额占公司最近一期审计总资产30％以内的，由公司董事会审批，包括但不限于采购原材料、燃料、动力，销售产品、商品、提供服务、相关费用支出、相关业务合同、协议等，以及购置和建造固定资产、对主营业务和主营业务上下游等相关行业的企业进行不以上市为目的的投资参股或控股等事项；公司主营业务或主营业务上下游相关的土地使用权、厂房建筑物（仅限于以自用为目的）及股权等竞拍事项12个月之内累计竞拍额度不高于1亿元的，授权董事会审批。2、公司与主营业务不相关的投资（不含风险投资）及资产处置数额占公司最近一期经审计总资产10%以内的，由公司董事会审批；风险投资（含证

6、券投资）金额在5,000万元以内的，由公司董事会审批。3、公司资产抵押、借入资金金额及申请银行授信额度占公司最近一期经审计总资产30％以内的，由公司董事会审批。（三）公司拟对外投资、购买、出售、置换资产、抵押借款、银行信贷等达到以下标准之一时，由公司董事长审批后执行。1、批准公司与主营业务相关的对外投资、收购出售资产单项金额在1,000万元以内、年度累计金额不超过公司经审计的总资产10%的事项，包括但不限于采购原材料、燃料、动力，销售产品、商品、提供服务、相关费用支出、相关业务合同、协议等，以及购置和建造固定资产、对主营业务和主营业务上下游等相关

7、行业的企业进行不以上市为目的的投资参股或控股等事项；2、批准公司与主营业务不相关的投资（不含风险投资）及资产处置单项金额在1,000万元以内、年度累计金额不超过公司经审计的总资产5%的事项。3、决定公司资产抵押、借入资金金额及申请银行授信额度单项金额在人民币5,000万2江苏亚太轻合金科技股份有限公司重大投资与财务决策制度元以内，且连续十二个月内累计不高于1亿元的银行综合授信额度；在银行综合授信额度内可决定单项金额在人民币5,000万元以内的借款事项。（四）公司拟对购买、出售、置换资产、抵押借款、银行信贷等在以下标准之下时，由公司总经理审批后执行

8、。1、总经理有权批准单项不超过10万元的资产处置事项（包括租入、租出、核销、报废清理或削价变卖、坏账处理及其他资产处置行为）。2、总经理