太平洋信息披露事务管理制度.pdf

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1、太平洋证券股份有限公司信息披露事务管理制度（经公司第一届董事会第五次会议审议通过）第一章总则第一条为规范太平洋证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）及与公司相关的其他信息披露义务人的信息披露行为，确保信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性，维护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露管理办法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律、法规和《太平洋证券股份有限公司章程》（

2、以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。第二条本制度所称“信息”指对公司证券及其衍生品种交易价格可能产生重大影响的信息，以及有关法律、法规及规范性文件要求披露的信息。第三条本制度所称“信息披露”是指将上述信息按照规定的时限、以规定的方式及时报送证券监管部门及证券交易所审查或备案，并在中国证券监督管理委员会指定的媒体上向社会公众公告的行为。第四条信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。第五条信息披露是公司作为上市公司的持续责任，公司及其他信息披露义务人应该忠实诚信履行

3、信息披露的义务。第六条信息披露的基本原则：（一）公司及公司相关的信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（二）公司董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时，公平。1第七条在公司的信息依法披露前，任何知情人员不得公开或者泄露该信息，也不得利用该信息进行内幕交易，否则将依法承担相关责任。第八条公司应秉持自愿性信息披露原则，在不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，最大限度地主动、及时地披露对股东和其他利益相关者决策产

4、生较大影响的信息。第九条信息的暂缓披露和豁免披露。如本公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或交易所认可的其他情形，披露可能损害本公司利益或误导投资者或违反国家有关法律法规的，应当在遵守有关规定的条件下向交易所申请暂缓披露或豁免披露。第二章信息披露的内容第一节招股说明书、募集说明书与上市公告书第十条有关发行的信息披露文件如招股说明书、募集说明书、上市公告书等编制及披露，公司遵照《上市公司信息披露管理办法》第二章规定以及其他相关监管规则执行，并应取得相关监管机构的同意。第二节定期报告第十一条公司应当披露的

5、定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。第十二条年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。半年度报告中的财务报告可以不经审计，但公司有下列情形之一的，应当经具有相应业务资格的会计师事务所审计：（一）拟在下半年进行利润分配、以公积金转增股本或者弥补亏损的；（二）拟在下半年提出再融资申请，根据相关规定需要进行审计的；（三）证券监管机构认定的其他需要进行审计的情形。第十三条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应2

6、当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间。第十四条年度报告应当记载以下内容：（一）公司基本情况；（二）主要会计数据和财务指标；（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况；（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；（六）董事会报告；（七）管理层讨论与分

7、析；（八）报告期内重大事件及对公司的影响；（九）财务会计报告和审计报告全文；（十）中国证监会规定的其他事项。第十五条中期报告应当记载以下内容：（一）公司基本情况；（二）主要会计数据和财务指标；（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；（四）管理层讨论与分析；（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；3（六）财务会计报告；（七）中国证监会规定的其他事项。第十六条季度报告应当记载以下内容：（一）公司基本情况；（二）主要会计数据和财务指标；（

8、三）中国证监会规定的其他事项。第十七条定期报告编制的具体内容与格式按照上海证券交易所和中国证券监督管理委员会的相关规定执行。第十八条公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内