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1、金元证券股份有限公司2007年1月1日至2007年12月31日止审计报告及财务报表目录页码一、审计报告1－2二、金元证券股份有限公司财务报表及附注1、资产负债表及合并资产负债表2、利润表及合并利润表3、股东权益变动表及合并股东权益变动表4、现金流量表及合并现金流量表5、财务报表附注1-41审计报告信会师报字（2008）第21670号金元证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的金元证券股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年12月31日资产负债表及合并资产负债表，2007年的利润表及合并利润表、股东权益变动表
2、及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否
3、不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计报告第1页三、审计意见我们认为，金元证券股份有限公司财务报表
4、已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况，2007年度的经营成果以及现金流量。立信会计师事务所中国注册会计师：康吉言有限公司中国注册会计师：陈俭中国·上海二○○八年三月八日审计报告第2页法定代表人：陆涛总经理：陆涛资产总计（十一）（九）（十）（八）其他资产递延所得税资产其中:交易席位费（七）无形资产固定资产（五）（四）投资性房产（六）长期股权投资持有至到期投资可供出售金融资产存出保证金（三）应收利息买入返售金融资产（二）衍生金融资产（一）交易性金融资产拆出资金其中:客户备付
5、金结算备付金其中:客户资金存款货币资金资产：编制单位：金元证券股份有限公司年初数年末数附注五项目年初数年末数附注五项目4,866,909,430.3010,128,554.164,610,286.348,758,384.9116,228,442.2884,264,095.87-1,400,000.00-55,913,481.1361,168,502.45151,347.25--20,842,384.57-1,223,106,381.991,429,566,484.822,466,978,113.063,182,635,851.
6、437,255,228,306.321,151,336,067.424,603,442,957.425,564,648,309.15169,726,309.87212,994,455.00447,150,490.3920,989,665.4413,795,216.3482,043,575.1636,223,520.116,861,007.331,400,000.001,583,039.33488,148.50-----合并资产负债表（二十二）（二十一）（十九）（二十）负债和所有者权益总计（十七）所有者权益合计（十八）少数股东权
7、益归属于母公司所有者权益合计未分配利润交易风险准备（十六）一般风险准备盈余公积减:库存股（十）（十五）资本公积股本股东权益：（十四）负债合计其他负债（十三）递延所得税负债应付债券长期借款（十二）预计负债应付利息应交税费应付职工薪酬代理承销证券款代理买卖证券款卖出回购金融资产款衍生金融负债交易性金融负债拆入资金其中:质押借款短期借款负债：2007年12月31日主管会计工作的负责人：吴毓锋会计机构负责人：吴毓锋4,866,909,430.301,003,498,711.59-87,367,044.78916,131,666.818
8、5,663,343.9110,707,917.9810,707,917.98-9,052,486.94800,000,000.003,863,410,718.7165,779,784.031,662,355.39-15,650,264.44--44,521,124.7448,
