武汉PPP项目操作流程.pdf

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1、PPP项目操作流程（财政部版）陈新平财政部科研所2014年12月目录0前言一、项目识别二、项目准备三、项目采购四、项目执行五、项目移交六、补充问题0前言（一）PPP的基本概念（二）《政府和社会资本合作模式操作指南》出台背景（三）财政部《指南》关于PPP合作双方的界定（四）财政部《指南》的条款（一）、PPP的基本概念1、PPP的定义——世界银行研究院：为了提供公共资产或服务，私人部门与政府机构之间签订的长期合同，其中，私人部门承担主要的风险及管理责任。（《PPP参考指南1.0》）Along-term

2、contractbetweenaprivatepartyandagovernmentagency,forprovidingapublicassetorservice,inwhichtheprivatepartybearssignificantriskandmanagementresponsibility。（PublicPrivatePartnershipsReferenceGuideversion1.0）——亚洲开发银行：PPP指的是在基础设施领域或其他服务领域，公共机构与私人机构之间建立的一系列

3、可能的关系（《PPP手册》）。PPPdescribesarangeofpossiblerelationshipsamongpublicandprivateentitiesinthecontextofinfrastructureandotherservices（PublicPrivatePartnershipHandbook）。——中国财政部：政府与社会资本合作模式（PPP）是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。（说明：本质上，PPP是公共部门借助私人部门的介入，并基于“优势互补、风险共

4、担、收益共享”的制度安排，以求提高公共部门治理水平的模式。不只是在基础设施领域，其他方面也存在公共部门与私人资本合作的情形）2、PPP的主要构成要素——合同期限政府与私人部门之间可签订长达几十年（20-30年）的合同；——受托责任私人部门负责工程或服务的设计、建设、融资、运营，以及维护等事项；——支付方式（社会/私人资本的回报方式）政府付费（Governmentpayment），使用者付费（Usersfees）;——风险分担由最适宜的一方承担；——所有权由公共部门所有或合同到期由私人部门移交给公共

5、部门。3、基础设施投资的主要特征——资本密集性#规模巨大#前期资本投入密集#使用率越高，单位运营成本越低——配套性#需与现有的设施或网络对接使用——单一性#设施用途单一#设施资产通用性低——自然垄断性#路网#管网4、公、私合作的逻辑——对公共部门#提升治理能力（政府与市场在配置资源中的角色）#提高管理绩效#减缓财政支出压力（形成“财政空间”）——对私人部门#寻求有长期、稳定现金流收入的投资项目#债务与资产相配比（保险）5、正确理解PPP的意义——对公共部门不是“免费午餐”#最终责任并不能推卸#政府

6、负担并不能减轻（尤其是“政府付费”模式下）——对私人部门不总是“肥肉”#形成大量沉淀成本，变现性差#与公共部门关系不易平衡——不是所有项目均适宜于PPP模式6、PPP合同中的主要参与方——政府或其机构政府或其授权的项目实施机构主要是提出需求，并决定项目是否适合采用PPP模式。政府负责制订激励和监管政策（普遍性、宏观性的监管政策由中央政府负责制定），并向项目提供某些形式的支持：提供土地、投资激励、授予许可等。——私人部门私人部门是社会资本的拥有人，PPP项目的主办人，也是政府（公共部门）的项目合作伙

7、伴。主要是向项目公司提供股权资本，并向其提供人力资源，输出管理和经营能力。——项目公司项目公司由项目主办人设立，作为特许经营公司，一般通过股本募集获得资本，并由股东协议明确各主办人之间的关系，以及在整个特许期中的投资总额分摊和各自的义务等。有些主办人还会获得母公司或联营公司的支持。项目公司在项目初始阶段也可以由其他的私人资本投资入股。——金融机构PPP项目中涉及的金融机构一般是商业银行，它们会给相关项目提供商业贷款，这些贷款是基于无追索权或有限追索权的项目贷款，也即金融机构仅仅以项目资产和项目协议

8、中规定的现金流收入，而不是额外的还款保障（如，主办人的总资产或资产负债表），来保证还本付息。另外，除了商业性的金融机构外，为项目提供贷款的机构还会有开发性金融机构（如，世界银行或其区域性的开发银行等）。与商业金融机构不同是，开发金融机构还要求促进它们业务所在国或地区的经济和社会发展。——承包商、运营商或供应商建设承包商、设施运营商通常也是项目主办人或主办人的附属机构，项目公司通过固定价格交钥匙合同聘用它们。在有关合同下，承包商、运营商要承担项目建设及运营过程中固有的主要风险。（二）