企业风险管理ERM新趋势.pdf

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1、工程技术与风险管理工程技术与风险管理企业风险管理(ERM)的新趋势◎供稿美国法特瑞互助保险公司2009.10104美国法特瑞互助保险公司赞助过去几年中，保险行业期刊发表了大Global的客户）还没有正式采用ERM对风险进行测量，量关于企业风险管理（ERM）的文章，进行风险管理，但由于当今的风险格制定ERM战略但侧重点似乎不外乎是萨班斯法案为什局在不断变化，已经有越来越多的企么使ERM变得这么重要性，如何在企业已经在计划施行ERM。这首先是因ERM经常用到的一个工具是风险地业推行有效的ERM，向企业高管“推为很多企业需要遵循比以往更

2、为严格图或风险登记，也就是把各种识别出的销”ERM有哪些窍门。的会计标准、监管标准和评级机构制业务风险放在网格中，比较它们的概率虽然ERM是业界当前的热门话题，定的标准，主要原因是在安然、世通与影响，确定需要优先考虑的的风险，但目前还缺乏标准的定义。一些人试图和泰科等企业丑闻爆发后，2002年通并以此为基础制定风险管理战略，同时画出一套清晰而宏大流程，对企业所面过了萨班斯法案。考虑成本、企业业务战略和其他具体因临的所有类型的风险整体进行测量，包实际上，美国主要的保险行业杂志《商素，目的是依据企业的风险偏好，确定括战略风险、运营风险

3、、财务风险和自业保险》最近的报道指出，23.4%的风企业所能接受的风险水平（见图1）。然风险。当今世界错综复杂，部门的界险管理经理承认自己所在的企业之所以为了确定各种风险的相互比较关系和限已经被打破，相互依赖性已经进行了实施或计划实施ERM是为了满足萨班企业的风险偏好，很多企业对内部的专评估，风险也已经一体化。FMGlobal斯法案提出的各项要求。此外，企业现家进行民意调查，征求他们的意见，这将ERM定义为“对机构所面临的所有在也面临大量的新型风险：流行病、恐些专家往往经验丰富，或者是关键业务风险进行识别和评估，使企业战略与风怖主

4、义、政治风险、网络风险和自然灾的负责人。其他企业可能会聘请咨询险偏好相协调，持续地对风险敞口进行害。与此同时，随着全球化的推进，为师，利用蒙特卡罗模拟或概率公式等数管理，确保企业的战略计划得以实现”。了追求成本机构的优化，企业日益依赖学模型来做这项工作。这些方法可以帮外包、单一供应商和精益交付，商业模助客户把漫无边际的数字转化为一系列变化的世界要求新的式也因此而变得越来越复杂。可以预期的结果。但是这些方法也有明风险管理方法图1风险偏好ERM是全方位的，但其核心仍然是一套历经时间考验的四步或五步的流程，这应该会使那些考虑推行ERM的

5、风险管理经理感到宽慰，因为ERM涉及的面太广了，刚开始的时候可能让人觉得无所适从。的确，ERM就象伸缩性水杯，压一下，就会整整齐齐地收缩为最基本的风险管理，也就是（1）识别和评估风险、（2）预防和降低风险、（3）接受和转移风险、（4）管理和监测风险。一个ERM项目是否有效果，取决于这几步基础的工作有没有做好。FMGlobal的研究表明，大多数财富1000强企业（其中大约1/3是FM2009.10105工程技术与风险管理工程技术与风险管理显的局限性，往往会耗费很多成本和很程防损工作所起的积极作用。供的产品和服务应该充分考虑风险成本长

6、时间。虽然大部分风险可以投保，但有的风的每个要素，包括企业接受（自我保留）FMGlobal的风险管理专家的做法更险却不能投保。一些目前不能投保的风的风险和没有投保的风险、风险管理的为独特，可以使上述工作更加务实。他险如果能够进行量化，并通过管理将其资金、防损、行政成本、费用和佣金、们在帮助客户管理财产风险的时候，会控制在合理的水平，或许就能够投保，税收。虽然大多数保险公司都很重视损应用在科学研究的基础上积累起来的而且保费不见得会很高。无论如何，所失发生后的赔偿工作，企业最好还是要工程技术方法。在过于一个多世纪中，有的风险都应该进行

7、切实的管理，即使对风险的成本进行通盘的考量。FMGlobal在客户的工厂现场根据实际已经投保的风险也不例外，因为单靠保如果运用得当，ERM是对各种风险条件进行各种测试，获得了大量的科学险并不足以弥补丢失的市场份额、企业进行全方位管理的有力工具，但如果运结论。因此，FMGlobal的客户并不过声誉、人才的流失和其他后果。用不当，比如说如果过于纠缠枝节，见度依赖泛泛而谈而且准确度并不高的预树不见林，ERM可能会与风险管理的测，能够精确地把握风险造成的损失对风险的成本目标背道而驰。很多企业试图把每个对运营的影响。自己可能造成威胁的东西都

8、进行量化，这种方法能够帮助企业摆脱对数学模很多风险经理会用风险成本来衡量风但更有效的办法或许是认真研究那些更型的依赖性，寻找减少或避免的财产风险管理工作的效果。优秀的保险公司不有关系的风险，那些对企业的利润可能险造成财务损失的实际办法。如果完全仅协