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1、北京基石创业投资基金（有限合伙）二○一二年一至六月审计报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）0目录审计报告资产负债表1-2利润表3现金流量表4所有者权益变动表5-6财务报表附注7-271致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861085665588致同审字(2012)传真第+86108566110ZC01295120号www.grantthornton.cn北京基石创业投资基金（有限合伙）全体所有者：我们审计了后附的北京基石创业投资基金（有限合伙）（以下简称基石基金）财
2、务报表，包括2012年6月30日的企业资产负债表，2012年1月至6月的企业利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是基石基金管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
3、师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审
4、计意见2我们认为，基石基金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了基石基金2012年6月30日的企业财务状况以及2012年1月至6月的经营成果和企业现金流量。致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师中国〃北京二Ｏ一二年七月二十九日3公司资产负债表编制单位：北京基石创业投资基金（有限合伙）2012年6月30日单位：人民币元项目附注期末数期初数流动资产：货币资金四、1181,394,204.2360,921,063.56交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的
5、非流动资产其他流动资产流动资产合计181,394,204.2360,921,063.56非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资四、275,000,000.0035,000,000.00投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出4商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计75,000,000.0035,000,000.00资产总计256,394,204.2395,921,063.56流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应
6、交税费应付利息应付股利其他应付款5,366,833.33一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计5,366,833.33非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计5,366,833.33实收资本四、3260,000,000.00100,000,000.00资本公积5减：库存股专项储备盈余公积未分配利润四、4-8,972,629.10-4,078,936.44外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计251,027,370.9095,921,063.56少数所有者权益
7、所有者权益合计251,027,370.9095,921,063.56负债和所有者权益总计256,394,204.2395,921,063.566公司利润表编制单位：北京基石创业投资基金（有限合伙）2012年1月至6月单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用5,366,833.334,178,450.00财务费用-473,140.67-99,513.56资产减值损失加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）投资收益(损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(
8、损失以“-”号填列）-4,893,692.66-4,078,936.44加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处臵损失三、利润总额(损失以“-”号填列）-4,893,692.66-4,078,936.44减：所得税
