关于巴塞尔新资本协议中过程监管模式的研究文献综述.pdf

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1、2007年第1期NO.192007总第218期HAINANFINANCESeriaINo.218关于B塞尔新缓衣协议巾过程监营搏式的研勇文献综述林珣珣,陈培毅,温剑波!中央财经大学"北京市100081#摘要!巴塞尔新资本协议的实施正在深刻地重塑全国银行业的风险管理理念和市场格局,它将监督检查列为三大支柱之一,积极促进监管当局实现从规则监管模式向过程监管模式的转变本文对当前国内外关于过程监管模式的研究文献进行整理,以求对过程监管模式有一个全面深入的综述,为进一步的研究奠定基础关键词!过程监管;激励

2、相容;风险监管中图分类号!F830文献标识码!A文章编号!1003-9031"2007#01-0049-04一$前言理念的构建9更与我国银行业能否遵循国际银行业的游巴塞尔新资本协议发布实施以来9作为国际银行业戏准则从而在国际银行业界谋求发展空间密切相关0正最重要的游戏规则9它正在深刻地重塑着全球银行业的是基于上述理论和实践的双重意义9笔者将对巴塞尔新风险管理理念和市场格局9而其所蕴涵的监管理念的变资本协议过程监管模式在国内的研究情况进行文献综化也正在被欧美发达国家的银行监管当局实践和运用述9以求

3、对过程型监管模式有一个全面深入的概述9为着0新协议的最大变革之一就是将监督检查列为了三大进一步的研究奠定基础0支柱之一9对监管机构提出了更为严格积极主动的要二$国内学者对过程监管概念的研究求9促使监管当局积极参与金融机构风险管理体系的建国内学者对过程监管的研究还比较粗浅9仍停留在立完善和评估等过程9实现从规则监管模式ruIe-based对过程监管进行一般性的介绍9包括定义特点优势及approach到过程process-basedapproach监管模式的转与传统监管方式的比较0变0目前9随着巴塞

4、尔新资本协议在全球范围内实施的胡怀邦2005对过程监管做了比较具体的阐述9他临近9包括美国货币监理署在内的发达金融市场的监管认为过程监管是风险性监管的监管程序9C与传统的监当局都已不同程度的开展了模型的验证阶段0与此形成管方式相比9风险监管不再仅仅局限于对个别指标或瞬鲜明对照的是9我国银行业界缺乏实施新协议的明确时间结果的考核9而是面向整个银行经营业务全过程的跟间框架9监管当局尚未确立过程监管模式的审慎监管理踪监控9是一个首尾相接循环往复的连续跟踪监控过念和相应对策是这当中一个重要的制约因素0因

5、而9实程9通过6了解被监管机构风险评估策划监管质上过程监管模式的确立关系到的不仅仅是审慎监管工作确定现场检查范围实施现场检查辅基金项目!中央财经大学研究生科研创新基金O05-Y-009O以连续性的非现场检查进一步了解被监管机构9这收稿日期!2006-12-09样一个前后相继螺旋上升的监管循环9对被监管机构作者简介!林珣珣O1982-O,男,中央财经大学金融学院硕士研营运过程中所面临的各种风险进行考量评价9整个过程究生;坚持6盯住风险9的原则9紧紧围绕被监管机构的风险状陈培毅O1982-O,男,中

6、央财经大学金融学院硕士研况而展开9始终强调的是对风险的分析评价预测预究生;警9并通过优化监管工作流程9提高监管工作的时效性温剑波O1982-O,男,讲师,现供职于中央财经大学外语学院O预见性和前瞻性9同时还通过审慎监管会议联席会议49金融监管2007年第l期监管例会监管咨询书和预警通知书等形式加强信息种激励不相容的监管方式所带来的危害认为l严厉的反馈工作对风险及时进行窗口提示疏通监管意管制导致激励功能基本丧失带来监管权力寻租服务[l]图的传导机制提高监管效率效率低下金融创新被严重遏止2负向激励诱

7、发违法金雪军李红坤2005将过程监管定性为对资本充违规行为一是对违轨者惩处过轻导致劣币驱除良足性的监管方式作者通过对比规则监管和过程监管来币二是对经营者约束不够导致道德风险3监管越阐述过程监管的内涵他们认为规则监管制定了被监位导致三大支柱人为割裂使监管效率难以提高监[4]管企业必须遵守的规范性标准在很大程度上依赖于用管成本居高不下以评估银行必须持有的资本金数量的简单机械公式的在我国由于监管部门长期以来片面强调监管技术应用它针对所有的机构是一致的标准化的过程监管和监管手段的引进忽视了监管环境和监管

8、文化的建则抛弃了标准化的想法也不认为定期的报告制度对评设激励不相容的监管思维和做法普遍存在鲁志勇于估银行的金融健全性是充分的它强调过程的完整性代良春2005以预先承诺制为理论基础讨论了激励相容替资本金计算的标准化和定期报告制度因此在很多监管机制的设计并以中国银监会实施的监管收费为方面这两种监管方式是完全对立的体现在l过程例对这一机制在我国银行业规制中的应用进行了案例型管更难于实施因为银行在其内部体系上具有多样性分析他们认为从激励相容的角度看这种操作程序不[5]以及在评估资本配置机制的充分性时涉及