国外商业银行风险管理经验及其借鉴.pdf

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1、[参考与借鉴

2、国外商业银行风险管理经验及其借鉴韩光道!鹤壁职业技术学院"河南鹤壁458030#摘要I巴塞尔新资本协议要求国际银行实施全面风险管理!全面的风险管理需要正视商业银行自身的经营状况和借鉴国外银行成熟的做法"在考察我国商业银行不良资产现状的基础上!比较分析国外市场主导型和出资者主导型商业银行在风险管理方面的成熟做法!提出我国商业银行实施全面风险管理应注意的几个问题"关键词I全面风险管理#不良资产#信用风险#市场风险文章编号I1003-4625(2005)05-0076-03中图分类号IF832.33文献标识码IA银行是高风险的行业9随着全球金融一体化进程的加快9如此高额的不良贷

3、款早已成为制约我国商业银行发展的商业银行面临的风险日益复杂和隐蔽9风险管理不仅影响着商主要障碍0但是从更深层次的原因分析可发现~商业银行风险业银行的经营业绩和竞争力9而且决定着商业银行的生死存管理薄弱是因9资产质量差是果0风险管理薄弱是中国商业银亡0我国商业银行的经营状况迫切需要加强全面风险管理9而行的病根9资产质量不高只是病症0要扫除影响中国商业银行国外商业银行在风险管理方面的成功做法为我国银行业实施未来顺利发展的主要障碍9就应从根本上解决风险管理不善的全面风险管理提供了足以借鉴的经验0问题0这种状况迫切要求我国银行业正视自己的现状9树立全一我国银行业不良资产现状迫切需要加强全面风

4、险管理面风险管理理念9借鉴国外银行成熟的做法实施全面的风险管风险管理是现代商业银行永恒不变的主题之一0在现代市理以增强自身在国际市场中的竞争力0场经济条件下9随着金融衍生产品的发展和金融工具的创新9二国外银行在全面风险管理方面的成熟做法及比较分析商业银行面临的经营风险越来越大9风险种类越来越多9表现西方商业银行的发展历史较早9在其长期的发展过程中逐形式也越来越隐蔽而复杂9巴塞尔新资本协议正是在这样的情步形成并建立了一套完善的全面风险管理体系9培育了一大批况下对国际银行业提出了实施全面风险管理的要求0优秀的银行风险经理队伍9他们在运作的过程中不仅有效地管全面风险管理要求将信用风险市场

5、风险及各种其他风险理了本国的银行风险9而且为我国商业银行的全面风险管理提以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合承担这些风险供了大量值得借鉴的经验0的各个业务单位纳入到统一的体系中9依据统一的标准对各类(一)美国花旗银行风险进行测量9且依据全部业务的相关性对风险进行控制和管美国花旗银行实行的是全面风险管理0其风险管理的基本理0组织结构是董事会下设立风险管理委员会9下设信用风险部我国商业银行由于种种原因9累积了大量的不良贷款9尽市场风险部和审计部0如图1所示~管在商业银行改革中经过两次剥离9不良贷款存量和不良贷款董事会率均有大幅度下降9但据银监会统计9至2004年三季度末9主风险管理

6、委员会要商业银行包括4家国有商业银行和11家股份制商业银行9五级分类不良贷款余额仍高达16998亿元9不良贷款率为信用风险部市场风险部审计部13.37%0次级类贷款3226亿元9不良贷款率为5.03%0其中9国有商业银行不良贷款余额为15596亿元9不良贷款率为图1花旗银行风险管理组织架构15.71%9股份制商业银行不良贷款余额为1402亿元9不良贷款风险管理委员会对董事会负责9其主要职责是作为银行内率为5.03%0部最高层次的风险决策部门9负责建立银行的业绩目标信贷[收稿日期]2005-03-07[作者简介]韩光道(1958-)9河南邓州人9经济学硕士9副教授9党委副书记副院长0

7、金融理论与实践!"2005年第5期(总第310期)#参考与借鉴$组和标准并与信贷政策委员会共同决定各地区国家和各行中占有重要的地位业的最高额度指标风险管理委员会由一名副总裁直接领导三德国的德意志银行其成员包括花旗集团的上层领导各风险管理部门配备了独立德意志银行是出资者主导型商业银行模式其风险管理是的风险经理形成了一套独特的风险管理技巧即风险窗口在股东大会下设监事会而董事会下又设立风险管理委员会和方法体系包括内外专家对全球经济环境的评价全行各种风稽核审计委员会监事会是银行风险管理的最高决策机构比险窗口的评估调整各种风险窗口的决策和后续行动三个部董事会下的风险管理委员会和稽核审计委员会更具

8、风险管理分风险经理主要依据风险管理委员会的总体决策贯彻风险的权威性监事会风险管理委员会和稽核审计委员会组成有部门的风险管理计划主要负责事前风险防范和事中风险管效的风险管理组织体系通过建立有效的风险控制系统和培育理审计部及其职能部门主要负责事后风险管理风险经理的良好的风险管理文化对整个银行的风险管理进行组织决策和运作严格执行风险管理政策风险管理政策是围绕着风险管理协调风险管理委员会及其下属风险管理职能部门主要负责事程序和风险管理过程制定的以信贷政