信息披露管理办法.pdf

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1、信息披露管理办法二〇〇九年七月1信息披露管理办法第一章总则第一条根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》等法律、行政法规、部门规章和深圳证券交易所的有关规定，为规范广州市广百股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、及时、完整，保护投资者合法权益，增加公司透明度，维护公司在资本市场的良好形象，结合公司具体情况，特制定本办法。其中：真实

2、指公司披露的信息所概括的事项须与事实相符；准确指公司所披露的信息的内容须准确反映客观实际；完整指公司披露的信息不应有任何可能产生误导的重大遗漏；及时指公司的披露信息应在上述第一条所述之相关法律、法规及其他规范性文件规定的时间内完成。第二条按照《证券法》、中国证监会颁布的信息披露准则、深圳证券交易所《上市规则》规定的要求进行公开信息披露（包括定期报告和临时报告），《证券时报》等中国证券监督管理委员会认可的媒体是公司信息披露指定的报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露指定网站；公司变更指定2报纸

3、或网站的，应在两个工作日内向深圳证券交易所报告。公司披露的信息同时还应置备于公司住所地和其他指定场所，供社会公众查阅。公司还可采取其他的方式披露信息以保证使用者能经济、便捷地获得公司信息。第三条公司应公开披露的信息必须在第一时间报送深圳证券交易所。在其他公共传媒披露的信息不得先于指定报纸和指定网站。公司不得以新闻发布或答记者问等形式代替公司的正式公告。第四条依照有关法律、行政法规、部门规章和深圳证券交易所的相关强制性规范在本办法中作出的相应规定，在相关强制性规范作出修改时，本办法中依据该等强制性规范所作规定将自动按修改后的相关强制

4、性规范执行。第五条本办法由公司各部门、控股子公司共同执行，公司有关人员应当按照本办法的规定，履行有关信息的内部报告程序和进行对外披露的工作。第六条董事长是公司信息披露的最终责任人，公司及其董事、监事、高级管理人员、董事会秘书、持有公司5%以上股份的股东或者潜在股东、公司的实际控制人为信息披露义务人。第二章信息披露的范围第七条公司应当对外披露的信息，统称为“纳入管理信息”，主要包括《深圳证券交易所股票上市规则》第六章、第七章、第八章、第九章、第十章、第十一章所规定的事项，及其他相关法律、行政法3规、部门规章、深圳证券交易所规定的公司

5、应该披露的事项。上述信息的对外披露事宜（包括但不限于能否对外披露、是否需要及时对外披露、如何披露等）必须事先征求公司董事会秘书的意见。如公司相关部门和人员不能确定其所涉及的事项是否属于纳入管理信息，应及时与公司董事会秘书联系。第八条中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司定期报告有关准则中所要求披露的信息，以及所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，为公司应当披露的信息，包括但不限于：（一）公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、中期报告、年度报告；（二）公司依法公开对外发布的临时报告。主要是指：凡发生可能对

6、公司股票交易价格产生较大影响，而投资者尚未知晓的重大事件时，公司应当立即将该重大事件的有关情况向证券监管机构和深圳证券交易所提交临时报告，并予公告，说明事件的实质。临时报告包括股东大会的通知和决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告、应披露的交易公告、关联交易公告、重大诉讼、仲裁及行政处罚、重大担保行为、需披露的重要合同的订立和其他重大事项公告等；（三）公司发行股票及其衍生品种而刊登的信息披露文件；（四）中国证监会、深圳证券交易所认为需要披露的其他事项。第九条公司应按照法律、行政法规、部门规章及深圳证券交易所的有关规定，披露公司治

7、理的有关信息，包括但不限于：4（一）董事会、监事会的人员及构成；（二）董事会、监事会的工作及评价；（三）独立董事工作情况及评价，包括独立董事出席董事会的情况、发表独立意见的情况及对关联交易、董事及高级管理人员的任免等事项的意见；（四）公司治理的实际状况，及与《上市公司治理准则》存在的差异及其原因；（五）改进公司治理的具体计划和措施。第十条在任何公共传播媒介中出现的消息可能对公司股票或其衍生品种的市场价格产生误导性影响或其他重要影响时，公司知悉后应立即对该消息作出公开澄清。第十一条公司除按强制性规定披露信息外，还应主动、及时地披露所

8、有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息。第三章信息披露的基本原则第十二条公司应按公开、公平、公正的原则对待所有股东，严格按相关规定及时披露，保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。第十三条公司及相关信