实务部分 第九章 国际信贷实务.ppt

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1、第九章国际信贷实务9.1国际短期资金市场业务9.2国际中长期资金是业务9.3出口信贷业务9.4国际债券融资业务9.5政府贷款业务9.6国际项目融资9.1国际短期资金市场业务9.1.1银行短期信贷9.1.2短期商业票据9.1.3银行承兑汇票9.3.4国库券的发行与拍卖9.3.5票据贴现业务9.3.6承兑应收账款业务9.1.1银行短期信贷短期信贷的特点（1）期限短；（2）手续简便；（3）批发性质；（4）灵活方便；（5）信贷利率随行就市。9.1.2短期商业票据商业票据：由一些国家金融公司及大工商企业凭信用签发的无抵押借款凭证，用

2、以在资金市场筹措短期资金。按面值货币分可分为欧洲短期商业票据和本国短期商业票据。9.1.2短期商业票据特点：（1）成熟期短；（2）发行金额大；（3）发行企业必须是资信好的超大型公司，甚至政府。（4）票据可以转让。9.1.3银行承兑汇票1、银行承兑汇票的费用。2、银行承兑汇票的优点。（1）筹措资金的成本比欧洲美元借款便宜；（2）安全可靠；（3）灵活。9.1.4国库券的发行与拍卖国库券：是政府的一种短期债务，也是短期资金市场上一种重要的信用工具。美国国库券类型（1）定期发行的国库券；（2)不定期发行的国库券；（3）用拍卖方式发

3、行的国库券。国库券投资的特点（1）没有违约风险；（2）兑现性强；（3）起购点底；（4）免税。9.1.5票据贴现业务贴现：票据所有人以未到期票据，向银行交换现金而贴以利息。银行买如未到付款日期的票据债券，获取相当的利息。其中内有：银行票据贴现、商业票据贴现、债券及国库券贴现。9.1.5票据贴现业务1、票据贴现的功能与作用；（1）提供资金需求者及承兑所所需的资金；（2）满足各商业银行投资的需要；（3）充当国库券市场的中介机构；（4）发挥金融体系的缓冲与桥梁作用。9.1.5票据贴现业务2、贴现的优点（1）资金回收较快；（2）资金

4、周转较容易；（3）资金比较安全；（4）利息较为优厚。9.1.6承购应收账款业务承购应收账款业务：也称国际保理业务，指出口商以商业信用形式出口商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据买断给承购应收账款的财务公司或专门组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金融通的业务。9.1.6承购应收账款业务1、承购应收账款业务的程序。2、承购应收账款的类型。3、承购应收账款的费用。9.2国际中长期资金市场业务9.2.1中长期贷款的特点和条件9.2.2贷款协议的内容和文件9.2.3中长期贷款的方式9.2国际中长期资金市场业务中长期

5、资金市场：也叫资本市场，指资金的借贷期限在一年以上的交易市场。其融资方式主要有两种：银行中长期贷款和证券交易。本节主要指银行中长期贷款。9.2.1中长期贷款的特点和条件1、特点（1）资金使用比较自由，不受贷款银行的限制；（2）资金供应充分，借取方便；（3）贷款利率较高，期限较短。9.2.1中长期贷款的特点和条件2、条件（1）贷款货币的选择；（2）利息与费用；（3）期限与偿还。9.2.2贷款协议的内容和文件主要内容：贷款货币、贷款期限、利率、费用、货币选择条款、还款及提前还款条款、违约条款、保证条款、适用法律条款、贷款金额用

6、途、税收条款、其它。9.2.2贷款协议的内容和文件贷款文件：列明借贷双方所达成贷款条件的概要；借款人的基本情况、资信情况以及借款人的资产负债情况；借款国的基本情况。9.2.3中长期贷款的方式1、独家银行贷款。2、银团贷款。9.3出口信贷业务9.3.1出口信贷的概念及特点9.3.2卖方信贷9.3.3买方信贷9.3.4买方信贷的一般贷款原则和条件9.3.5混合贷款9.3.6“福费廷”业务9.3.1出口信贷的概念及特点出口信贷:鼓励本国出口----利息贴补-----担保----延期付款---提高国际竞争力特点：与出口相联系官方资

7、助与信贷保险相结合种类：卖方信贷、买方信贷、福费庭、信用安排限额等等。9.3.5混合贷款混合贷款：指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供的贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。9.3.6“福费廷”业务“福费廷”业务：是一种没有追索权的贴现业务。也就是出口上开列以进口商为付款人的中长期汇票，经一流的银行担保和进口商承兑后，出售给出口地银行，取得扣除贴息和其他费用的金额。9.3.6“福费廷”业务1、福费廷业务的主要内容和程序。2、福费廷业务的作用。（1）对出口商的作用；（2）对银行的作用；（3）对进口商作用。福费庭业务的作

8、用出口商：信用、汇价、利率风险防范；订单、融资；证券的发行、上市；进口商：融资、利息较高；货价较高银行：利息收入，手续费，资金周转（国际金融市场）。9.4国际债券融资业务9.4.1国际债券发行业务9.4.2国际债券的收益率9.4.3国际债券市场9.4.4外国债券市场9.4.5欧洲债券市场9.4.1国际债