工程预决算管理制.docx

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1、安徽腾辉投资集团有限公司工程预决算经管制度(试行)文件编号总版本A制订日期生效日期核准会签审查制订文件修订记录NO.版次变更修订日期修订页次修订内容摘要登录者16/16工程预、决算经管制度第一章总则第一条制度目的：为规范腾辉投资集团有限公司及各工程公司的工程预、决算经管流程，明确集团及工程公司工程预、决算经管的责任部门、具体职责、审批权限以及审核规范等，确保集团及工程公司工程预、决算经管流程处理的合理性、准确性、及时性及有效性，特制定工程预、决算经管制度（“本制度”）。第二条适用范围：本制度适用于集团及工程公司所规定的工程预、

2、决算经管流程，包括工程预算编制及审批、决算编制及审批等活动。第三条主要原则：3.1各工程公司应结合国家行业和地区有关的法规和条款规定应用本制度：本制度中任何条款与工程公司所在地区有关的法规和条例规定相违背的，遵照地区法规条例规定执行。3.2各工程公司可根据工程性质和公司实际情况应用本制度中所列附件或以相同功能的表单，模板进行替代，但在同一工程中必须保持表单、模板的格式和命名统一。第四条相关职能部门及职责责任部门职责集团董事长·负责30万元以上工程结算审定集团总裁·负责30万以上工程结算审核集团总工与成本控制中心·负责工程决算复

3、审·负责工程决算备案工程公司经管层·负责工程决算初审·负责工程决算复审16/16工程公司成本控制部·负责编制工程预算·负责工程决算初审·负责工程决算资料归档第二章工程预、决算经管规定第一条工程预算1.1工程预算由工程公司成本控制部负责。1.2工程预算工作流程：1.2.1编制目的：所编制的工程预算，作为工程工程造价及支付工程进度款的依据。并提出设计图纸优化、材料及工艺合理化建议，报工程公司研发设计部及公司领导，作为修正图纸的依据。1.2.2编制依据：施工合同（如有）、施工图纸、施工图会审纪要、工程所在地现行国家工程量清单预算（或

4、估价表）及费用定额，当地定额站，材料价格信息表、材料市场询价及人工费市场指导价等。1.2.3编制部门:由工程公司成本控制部负责依据1.2.2条及参照集团类似工程材料、设备价格编制。第二条工程决算2.1工程决算由施工单位编制，工程公司成本控制部负责初审，集团总工与成本控制中心负责复审（按第2.3条工程决算审核权限），与造价咨询公司审计相结合双控体系。2.2工程决算资料的提供2.2.1招标文件、施工单位投标文件、工程竣工图（含电子档）。2.2.2建设工程施工合同及补充合同或协议。16/162.2.3组成合同价款工程预算书（含电子档

5、）。2.2.4会审纪要、设计变更、施工现场经济签证、工程联系单。2.2.5隐蔽工程验收合格记录。2.2.6材料价格确认单、工程单价确认单（原合同工程以外的工程工程单价）。2.2.7甲供材料清单。2.2.8竣工验收备案表。2.2.9施工单位报送的工程决算单(含电子档)。2.2.10其他与工程决算有关的资料2.3工程决算审核权限2.3.1单项工程总造价30万元以下（含30万元），由工程公司成本控制部初审，必要时集团成本控制部抽查，造价咨询公司审计，审计结果由工程公司成本控制部报集团成本控制中心备案。2.3.2单项工程造价30万元以

6、上，由工程公司成本控制部初审后，填报《单位工程决算复审表》，报集团成本控制中心复审，造价咨询公司审计，审计结果由工程公司成本控制部报集团成本控制中心备案。2.3.3集团成本控制部复审，按逐级负责的原则，原则上只针对工程公司成本控制部，不针对施工单位。2.4造价咨询公司的确定2.4.1工程公司有选择造价咨询公司的建议权，集团成本控制中心对工程公司选择的造价咨询公司有决定权。2.5工程决算审批流程2.5.1工程决算初审：工程公司预算员→工程公司成本控制部经理→工程公司总工、成本控制分管副总工程公司总经理16/162.5.2工程决算

7、复审：工程决算初审→集团预算员→集团成本控制部经理→集团总工→集团成本控制中心总经理→总裁→董事长。2.5.3造价咨询公司审计：工程决算初审或复审→造价咨询公司审计→工程公司成本控制部→（如有审增，应报集团成本控制中心审批）→施工单位确认盖章→工程公司成本控制分管副总→工程公司总经理→工程公司盖章。2.6工程决算资料的归档2.6.1审计报告原件一份存集团成本控制中心，一份存工程公司成本控制部。2.6.2工程决算资料由工程成本控制部统一造册归档到工程公司档案室。第三条、工程结算的审查要点3.1审查结算书编制说明要完整、详细，其内

8、容应包括：图纸名称、计费规范、人工补差、材料价格、取费、未含工程等。3.2审查编制结算书的各种原始资料是否正确有效，以及其它办理结算手续的相关资料是否完备。3.3结算工程量的审查，要求审查人员逐项审查工程量计算书，发现差错立即与对方核对认可签字。3.3.1的工程量以经甲方确认