(一)会计报表种类和格式.doc

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1、（一）会计报表种类和格式─────────────┬────────────┬───────────　　　　　编号　　　　　│　　　会计报表名称　　　│　　编报期─────────────┼────────────┼───────────　　会交０１表　　　　　│资产负债表　　　　　　│月报─────────────┼────────────┼───────────　　会交０２表　　　　　│损益表　　　　　　　　　│月报─────────────┼────────────┼───────────　　会交０３表　　　　　│财务状况变动表　　　　　│年报─────────────┼

2、────────────┼───────────　　会交０２表附表１　　│利润分配表　　　　　　　│年报─────────────┼────────────┼───────────　　会交０２表附表２　　│主营业务收支明细表　　　│年报─────────────┴────────────┴───────────　　　　　　　　　　　　　　　　资产负债表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会交０１表编制单位：　　　　　　　　　　＿＿＿＿年＿＿月＿＿日　　　　　　单位：元─────────┬──┬──┬──┬─────────┬──┬──┬──　　资　　　

3、产　　│行│年初│期末│　　负债及所　　　│行│年初│期末│次│数│数│　　有者权益　　　│次│数│　数─────────┼──┼──┼──┼─────────┼──┼──┼──流动资产：　　　　││││流动负债：　　　　│││　货币资金　　　　│１　│││　短期借款　　　　│４６││　短期投资　　　　│２　│││　应付票据　　　　│４７││　应收票据　　　　│３　│││　应付帐款　　　　│４８││　应收帐款　　　　│４　│││　预收帐款　　　　│４９││　　减：坏帐准备　│５　│││　其他应付款　　　│５０││　应收帐款净额　　│６　│││　应付工资　　　　│５１││　预付帐

4、款　　　　│７　│││　应付福利费　　　│５２││　其他应收款　　　│８　│││　未交税金　　　　│５３││　存　　　货　　　│９　│││　未付利润　　　　│５４││　待摊费用　　　　│１０│││　其他未交款　　　│５５││　待处理流动资产净│１１│││　预提费用　　　　│５６││　损失　　　　　　│││││５７││　１年内到期的长期│１２│││　１年内到期的长期│５７││　债券投资　　　　││││　负债　　　　　　│││　其他流动资产　　│１３│││　其他流动负债　　│５８│││││││││　流动资产合计　　│２１│││流动负债合计　　　│６５││长期投资：　　　　││││长

5、期负债：　　　　│││　长期投资　　　　│２２│││　长期借款　　　　│６６││固定资产：　　　　││││　应付债券　　　　│６７││　固定资产原价　　│２４│││　长期应付款　　　│６８││　　减：累计折旧　│２５│││　其他长期负债　　│７５││　固定资产净值　　│２６│││　　长期负债合计　│７６││　固定资产清理　　│２７││││││　在建工程　　　　│２８│││所有者权益：　　　│││　待处理固定资产净│２９│││　实收资本　　　　│７８││　损失　　　　　　││││　资本公积　　　　│７９││　　固定资产合计　│３５│││　盈余公积　　　　│８０││无形及递延资产：

6、　││││　未分配利润　　　│８１││　无形资产　　　　│３６│││　　所有者权益合计│８５││　递延资产　　　　│３７││││││　　　无形及递延资│４０││││││　　　产合计　　　│││││││其他资产：　　　　│││││││　其他长期资产　　│４１│││││││││││││　　　资产总计　　│４５│││　负债及所有者权益│９０││││││　总计　　　　　　│││─────────┴──┴──┴──┴─────────┴──┴──┴───　　补充资料：１．已贴现的商业承兑汇票＿＿＿＿元；　　　　　　　２．融资租入固定资产原价＿＿＿＿元。　　　　　　　　　　　　　　　　　3

7、/3损益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会交０２表编制单位：　　　　　　　　　　＿＿＿＿年＿＿月　　　　　　　单位：元──────────────────────┬───┬────┬──────　　　　　　　　项　　　　　　目　　　　　│行次　│本月数　│本年累计数──────────────────────┼───┼────┼──────一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　│１　　││　　减：营业成本　　　　　　　　　　　　　　│２　　││　　　　营业税