用友U8固定资产练习题.doc

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1、--------------------------------------------------------------------------------实验七固定资产管理［实验目的及要求］通过完成本次实验，要求了解日常固定资产的管理工作有哪些，学会如何运用软件系统帮助完成对固定资产的增减变动的处理、定期的计提折旧及生成相应的凭证向总账子系统传递。［实验内容］第一步，进行固定资产管理子系统初始化设置；第二步，运用固定资产管理子系统进行日常业务的处理；第三步，月末进行对账及结账处理。［实验准备］建立帐套，［实验资料］1．初始设置（1）

2、控制参数控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份2004.12折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与财务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产默认入账科目：1501，累计折旧默认入账科目：1502（2）资产类别编码类别名称净

3、残值率单位计提属性01交通运输设备6%正常计提011经营用设备6%正常计提012非经营用设备6%正常计提02电子设备及其他通信设备6%正常计提021经营用设备6%台正常计提022非经营用设备6%台正常计提（3）部门及对应折旧科目部门对应折旧科目综合管理部管理费用/折旧费销售部营业费用采购部管理费用/折旧费生产部制造费用/折旧费（4）增减方式的对应入账科目增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理（5）原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称轿车

4、012总经理办公室直接购入62003.10.137254.75管理费用/折旧费索尼摄像机022总经理办公室直接购入52003.11.1289005548.80管理费用/折旧费打印机022总经理办公室直接购入52003.10.135101825.20管理费用/折旧费液晶多媒体021研发室直接购入52003.11.164901246.08制造费用/折旧费液晶多媒体021研发室直接购入52003.11.164901246.08制造费用/折旧费合计47120.91注：净残值率均为6%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。2．日常

5、处理12月份固定资产管理发生业务如下：（1）12月12日，研发室部购买笔记本电脑一台，价值9500元，净残值率6%，预计使用年限为6年。（2）12月16日，总经理办公室的轿车添置新配件8000元。（3）12月23日，总经理办公室的打印机移交采购部。（4）12月28日，研发室部毁损液晶多媒体一台。（5）12月31日，计提本月折旧费用。［操作指导］1．启动与注册固定资产管理系统（1）执行“开始”

6、“程序”

7、“用友软件教育专版”

8、“财务系统”

9、“固定资产”命令，打开“注册［固定资产］”对话框。（2）确定如下资料。账套“123武汉光谷高新电子技术

10、有限公司”，会计年度“2004”，操作日期“2002—12—01”，用户名“003章敏”，密码“3”。（3）单击“确定”按钮，弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示对话框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。2．初始设置■设置控制参数初次启动固定资产管理的参数设置（1）在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中，单击“我同意”单选按钮。（2）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。（3）选择启用月份“2004.12”。（4）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始

11、化向导——折旧信息”对话框。（5）选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当（月初已计提折旧月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。（6）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。（7）确定资产类别编码长度“2112”；单击“自动编码”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。（8）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话框。（9）选中“与财务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“

12、1501固定资产”，累计折旧的对账科目“1502累计折旧”。（10）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——完成”对话框。（11）单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，弹出“是否确定所