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《北纬通信2009年年度审计报告 2010-02-12.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、北京北纬通信科技股份有限公司2009年度财务报表的审计报告中喜审字[2010]第01030号中喜会计师事务所有限责任公司ZhongXiCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.0审计报告中喜审字[2010]第01030号北京北纬通信科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称北纬通信公司）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2009年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北纬
2、通信公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
3、行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，北纬通信公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北纬通信公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。中喜会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：李力中国注册会计师：陈翔中国北京报告日期：2010年2月10日1资产负债表合并母公司资产附注编制
4、单位：北京北纬通信科技股份有限公司金额单位：人民币元2009年12月2008年12月312009年12月2008年12月31日日31日31日流动资产：货币资金5.1296,624,019.02309,963,657.20194,000,389.16236,507,208.13交易性金融资产5.215,000,000.00应收票据应收账款5.3、11.127,015,450.3719,083,426.9914,289,357.4913,549,439.10预付款项93,564.36应收利息应收股利其他应收款5.4、11.22,948,113.226,415,119.122,106,654.84
5、3,935,364.71存货5.5800,879.38854,120.83289,863.49390,194.84一年内到期的非流动资产其他流动资产5.61,962,553.00878,054.591,183,210.75448,256.69流动资产合计344,351,014.99337,287,943.09211,869,475.73254,830,463.47非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资5.7、11.312,371,616.931,795,072.2939,705,000.0011,500,072.29投资性房地产5.84,111,136.004,22
6、2,244.004,111,136.004,222,244.00固定资产5.929,164,124.1828,752,410.8326,822,778.6025,635,313.19在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产5.10163,393.22186,933.12141,858.22186,933.12开发支出商誉5.117,806,853.187,306,946.12长期待摊费用5.12830,332.46830,332.46递延所得税资产5.13424,708.28166,817.5129,044.23138,675.73其他非流动资产非流动资产合计54,872,
7、164.2542,430,423.8771,640,149.5141,683,238.33资产总计399,223,179.24379,718,366.96283,509,625.24296,513,701.802公司法定代表人：傅乐民主管会计工作负责人：高晓光会计机构负责人：高晓光资产负债表（续）编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司金额单位：人民币元合并母公司负债及股东权益附注2009年12月2008年12
