《金融学基础(第2版)》第2章：信用与资金融通.ppt

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1、第二章信用与资金融通信用是一种债权债务关系，在商品经济条件下，一般表现为以偿还和付息为条件的商品或货币的借贷关系。利息是伴随着信用关系的形成而产生的，只要存在信用关系，利息就必然存在。在现代经济生活中，信用关系已成为最主要的经济关系之一。本章主要分析信用、利息和资金融通等问题。2第一节信用一、信用的概念与特征(一)信用的概念信用是指以偿还和付息为条件所形成的商品或货币的借贷关系，或债权债务关系。信用是商品经济发展到一定阶段的必然产物。信用存在的条件是偿还和付息。偿还是信用活动的基本条件。(二)信用的构成要

2、素1.债权债务2.信用工具3.时间间隔3一、信用的概念与特征(二)信用的构成要素1.债权债务2.信用工具3.时间间隔(三)信用的特征1.暂时性2.偿还性3.收益性4.风险性4二、信用的作用信用是商品经济发展到一定阶段的产物，信用的产生和发展又推动了商品经济的迅速发展。经济越发展，信用就越重要，经济对信用的依赖就越多，信用对经济的影响也就越大。(一)融通资金的功能(二)调节社会资金的功能(三)创造信用货币的功能5三、信用的形式(一)商业信用1.商业信用的概念2.商业信用的特点(1)商业信用是以商品形态提供的

3、信用，是买卖和借贷两种不同的经济行为的统一。(2)商业信用是一种直接信用，有利于加强企业之间的联系。(3)商业信用与产业资本的变动是一致的。3.商业信用的局限性(二)银行信用1.银行信用的概念2.银行信用的特点1)银行信用是一种间接信用2)银行信用可以提供数量巨大、不受使用方向和使用范围限制的货币资金3)银行信用具有信用创造的功能3.银行信用与商业信用的关系6三、信用的形式(三)国家信用1.国家信用的概念2.国家信用的形式3.国家信用与银行信用的关系1)国家信用与银行信用的联系2)国家信用与银行信用的区别

4、4.国家信用的作用(1)国家信用是动员国民收入弥补财政赤字的重要工具。(2)国家信用是商业银行调节资产结构的工具。(3)国家信用是调节货币供应量、实施宏观调控的重要杠杆。7三、信用的形式(四)消费信用1.消费信用的概念2.消费信用的形式1)赊销2)分期付款3)消费贷款4)信用卡3.消费信用的作用(1)消费信用对社会再生产具有一定的促进作用。(2)消费信用在一定情况下也会对经济发展产生消极作用。8三、信用的形式(五)国际信用1.国际信用的概念2.国际信用的主要形式1)出口信贷2)银行信贷3)政府信贷4)国际

5、金融机构信贷9四、信用工具(一)信用工具的概念信用工具是用来证明债权债务关系的书面凭证，它是各种信用关系的具体反映和体现。(二)主要信用工具1.商业票据2.支票3.银行票据4.股票5.债券10第二节利息与利率一、利息(一)利息的概念计算利息的公式可以表示为利息额=借贷货币额(本金)×借贷时间×利率(二)利息的实质1.利息是剩余价值的转化形式2.利息是财富的分配形式3.利息是借贷资本的价格(三)利息的作用1.利息是银行吸收存款和聚集资金的重要手段2.利息是促进企业加强经济核算、提高资金使用效益的手段3.利息

6、是调整国家、银行和企业以及个人诸方面分配关系的工具4.利息是调节资金供求、调节经济的一个重要手段5.利息是银行实行经济核算和企业化经营的基础11二、利息率(一)利息率的表示利息水平的高低是由利息率来表示的。利息率简称利率，是指一定时期内利息额同借贷货币额(本金)之间的比率。用公式表示为利息率=×100%利息率通常以年利率、月利率和日利率来表示。年利率是以年为单位计算利息；月利率是以月为单位计算利息；日利率又叫“拆息”，是以日为单位计算利息。月利率=年利率12日利率=年利率36012二、利息率(二)利息的计

7、算1.单利2.复利3.现值与终值(三)利率的种类1.市场利率和法定利率2.固定利率和浮动利率3.名义利率和实际利率4.短期利率与长期利率13二、利息率(四)决定和影响利率变动的因素1.平均利润率2.资本的供求状况3.物价水平4.经济政策5.其他影响因素(五)利率的作用1.利率对宏观经济具有调节作用2.利率对微观经济运行的调节作用14二、利息率(六)我国利率管理体制的改革实行改革开放后，对利率管理体制进行了一系列的重大改革，具体如下。1978—1989年，主要是调整利率水平，允许银行存贷款利率在一定范围内自

8、由浮动。1990—1993年，主要是调整利率结构，包括制定存贷款利率的上下限；理顺存贷款利率和有价证券利率的关系；各类利率尽可能在期限、成本、风险上体现出差别；等等。1994年以后，主要是进行利率机制的改革，使利率成为资源配置和宏观调控的工具。目前，部分利率已经或基本接近市场化。15第三节资金融通一、资金融通的概念资金融通即金融，它是通过资金有偿让渡促使价值增值的运动，或称为资金余缺调剂的信贷活动。在现代经济中，由于资金盈余者