电汇结算流程分析.doc

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1、课程设计任务书系(院校区)：南京中医药大学专业：国际经济与贸易学生姓名：学号：课程设计题目：《T/T方式下的流程与分析》起迄日期:2012.11.15-2012.11-25课程设计地点:一、课程设计的目的1.掌握汇款结算方式汇款中的业务流程；2.汇款方式结算买卖双方债权债务时，通常有电汇、信汇、票汇三种形式；3本次课程设计以电汇方式为流程，电汇（TelegraphicTransfer,T/T）.二、课程设计的背景与当事人汇款人：RIQINGEXPORTANDIMPORMCOMPANY,P.O.BOX1589，NAGOY

2、A,JAPAN.（日清进出口贸易公司公司）收款人：AIGEIMPORTANDEXPORTCOMPANY.（艾格进出口贸易公司）汇出行：THEBANKOFTOKYOMITSUBISHI（三菱东京日联银行）汇入行：BANKOFCHINA（中国银行）三、电汇结算方式的业务流程1.业务流程图1（如下图，汇款业务流程）2.电汇①电汇（TelegraphicTransfer,T/T）是外汇汇款业务的基本方式之一，是指汇出行应汇款人的申请，采用电报（Cable）、电传（Telex）、环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式将电汇付

3、款委托书给汇入行，指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。②电汇是一种最快捷的汇款方式，银行对电汇业务一般均当天处理，不占用汇款资金。它在收取汇费时还要加收电报费，所以费用也比较高，电汇中的电报费用由汇款人承担。电汇通常用于紧急款项或大额款项的支付、资金调拨、各种支付指示等。随着信息事业发展和讲求效率的要求提高，采用电汇方式越来越多。③常见的电讯方式有:SWIFT、电传（TELEX）、电报（CABLE,TELEGRAM）等。④业务上分为前T/T（预付货款）和后T/T（装船后或收货后付款）。在交易中它较之信用证风险要高一

4、些，但是向银行缴纳的费用要比信用证缴纳的费用低很多。3.电汇凭证-业务流程（如下图，电汇的流程）①先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行，在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行，汇入行给收款人电汇通知书，收款人接到通知后去银行兑付，银行进行解付，解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行，同时汇出行给汇款人电汇回执。　　②电汇时，由汇款人填写汇款申请书，并在申请书中注明采用电汇T/T方式。同时，将所汇款项及所需费用交汇出行，取得电汇回执。汇出行接到汇款申请书后，为防止因申请书中出现的差错而耽误或引起汇出资金的意外损失，汇出行应仔

5、细审核申请书，不清楚的地方与汇款人及时联系。　　③汇出行办理电汇时，根据汇款申请书内容以电报或电传向汇入行发出解付指示。电文内容主要有：汇款金额及币种、收款人名称、地址或帐号、汇款人名称、地址、附言、头寸拨付办法、汇出行名称或SWIFT地址等。为了使汇入行证实电文内容确实是由汇出行发出的，汇出行在正文前要加列双方银行所约定使用的密押（Testkey）。④汇入行收到电报或电传后，即核对密押是不是相符，若不符，应立即拟电文向汇出行查询。若相符，即缮制电汇通知书，通知收款人取款。收款人持通知书一式两联向汇入行取款，并在收款人

6、收据上签章后，汇入行即凭以解付汇款。实务中，如果收款人在汇入行开有帐户，汇入行往往不缮制汇款通知书，仅凭电文将款项收入收款人收户，然后给收款人一收帐通知单，也不需要收款人签具收据。最后，汇入行将付讫借记通知书（DebitAdvice）寄给汇出行。四、设计内容与结果电汇操作流程　　　（一）AIGECOMPANY于2009年5月1号接到国外客户的订单;　　（二）2009年5月1号做形式发票传国外客户，国外客户回签;　　（三）做生产单传国内客户，国内客户回签;　　（四）2009年5月6号AIGECOMPANY向国外客户要回唛

7、头、彩图、条形码，把唛头、彩图、条形码传给国内客户;　　（五）2009年5月10号紧追国内客户进行生产;　　（六）AIGECOMPANY在离船期大约有10天左右，向国外客户的货代要订舱单标准格式，按要求填好之后反传船公司订舱;　　（七）2009年5月20号船公司传出正式的S/O;　　（八）一般是自己的验货员去供应商厂里验货（如果客户在大陆有验货代表一般是要求供应商把货物拖回本公司，再让客户大陆验货代表进行验货）　　（九）2009年5月20号把S/O传给拖车行（在S/O面前注明拖柜时间、地点、时间，联系电话等前往拖柜）（

8、十）2009年5月21号做出报关内容即“FAXMESSAGE”，向拖车行问清报关行地址，以方便外贸公司寄出全套单据（能够归类的尽量归类，目的是减少核销单）;　　（十一）在“FAXMESSAGE”上注明报关行地址，再把“FAXMESSAGE”传给外贸公司　　（外贸公司会把报关资料传给报关行）,同时给厂家下“装柜通知”;　　（十二）2