商业银行经营管理期末计算题.doc

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1、1、某商业银行的总资本规模为100万元人民币，总资产为1470万元人民币，其中现金70万元，短期政府债券280万元，国内银行存款80万元（风险权数为20%），家庭住宅抵押贷款75万元（风险权数为50%），企业贷款965万元（风险权数为100%），用来支持政府发行债券的备用信用证150万元（风险权数为20%），试计算该银行的资本充足率。2、现有一家银行需要增加2000万元的资本，假定该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银行约有总20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。方案有（1）出售普通股80万股，每股25元，可得资金2000万元；（2）

2、以每股10元价格出售收益为10%的优先股，可获得资金2000万元；（3）发行2000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案对股东最有利？ 来自普通股的新增资本（25元/股）来自10%优先股的资本来自8%附属债券的资本收益减：经营费用净收益减：利息支出税前净收益减：税收（25%税率）税后净收益减：优先股红利普通股净收益除以：股份数每股收益2000000001700000003000000003000000075000002250000002250000088000002.56元200000000170000000300000000300000007500000225000

3、0020000002050000080000002.56元2000000001700000003000000016000002840000071000002130000002130000080000002.66元3、某客户申请500万元的信用额度，实际使用400万元，利率20%（合同）。顾客对其未使用部分支付1%承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20%和未使用额的5%的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为10%。试估算贷款的税前收益率？4、一家商业银行对某一企业以8%的年利率发放一笔20万的贷款，借款人使用的贷款资金成本为6%，银行全部产权资产占贷款比重为

4、7%,贷款管理费总共为400元,假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额(20万),银行的所得税率为33%,则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为?5、假设银行持有一种债券，其久期是4年，当前市场价值是1000美元，类似债券的当前市场利率约为10%，不过最近预测显示利率可能会上升到11%。如果该预测最终表明是正确的，试问这种债券市场价值变动的百分比是多少？6、假设银行的资产持续期为3年，负债持续期为2年，总负债为1亿美元，总资产为1.2亿美元，利率起初是10%，后来上涨到12%。问银行净值变化情况？7、某商业银行最新公布的2010年资产负债表和损益表如下所示

5、（单位：亿元）。总盈利资产为61913亿元，总生息负债为56869亿元，员工总数249278人。根据上述资料，请回答下列问题：（1）如果该银行的总营业支出、总营业收入和税收都上升10%，表中的其他项目都保持不变，ROA、ROE如何变动？（2）ROE受哪些因素影响？它和ROA存在怎样的关系？资产负债表项目金额项目金额现金及其他银行存款10975存款51734拆出资金3857拆入资金1977证券投资16462其他负债10907净贷款31897负债总计64618固定资产889股本2538无形资产123盈余1608商誉19未分配利润793其他资产5335权益资本总计4939资产总计

6、69557负债和权益资本总计69557损益表项目金额项目金额一、营业收入2283二、营业支出1421利息收入2869营业费用1283利息支出1240其他业务支出138利息净收入1629三、税前净营业利润862手续费收入437减：所得税212非利息支出299四、净营业利润650非利息净收入138加：营业外收入12投资收益344减：营业外支出11其他业务收入172五、净利润651