中国金融机构经济资本及信用评级论坛.ppt

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1、中国金融机构经济资本及信用评级论坛RetailCreditRiskJuli20121RetailCreditRisk首届中国金融机构信用评级论坛IT系统改造信用风险内部评级体系建设与验证（中国银行）信用评级方法的选择（中国建设银行）内部评级体系应用实践（中国民生银行）全方位的风险管理（Experian）风险模型与信用评级体系管理、评估和维护（广发银行）1风险管理论坛May2012,2首届中国金融机构经济资本管理论坛中小商业银行资本管理（中国光大银行）浅谈商业银行的风险偏好（渤海银行）风险整合平台（IBM）经济资本计量、应用与IT系统（国家开

2、发银行）经济资本管理应用的挑战与对应（中国建设银行）资本约束环境下得商业银行经济资本管理（中信银行）商业银行资本管理实践（中国银行）A.会议概况及议题新资本协议2第一部分“资本”概念及监管的背景3利润风险资本资本是金融机构抵御风险的最后一道屏障资本在金融机构风险管理中的作用4注册资本会计资本经济资本监管资本资本的定义5190019502000长江“百年一遇的洪水”平均水位河堤大坝银行组合资产潜在损失“最差情景损失“-历史或模拟的损失状况平均预期损失拨备资本资本的作用6损失率时间频率非预期损失(UL)预期损失(EL)资本的量化预期损失：预期损

3、失（EL）：是损失的平均值在经济资本框架下，预期损失可以被预测，可以看做是一个常量，并非不确定因素，即EL不是真正的风险银行将EL视为经营成本之一，一般通过定价和提取准备金加以抵补。原则：在标准化和灵活度之间寻找平衡7损失分布图损失规模m损失概率预期损失abcL1L2L3BBB99.90%A99.93%AA99.97%核心经济资本混合权益工具次级债高级债非预期损失广义经济资本准备金弥补资本防范风险容忍度资本的量化（续）8第二部分新资本协议及内部评级9市场纪律MarketDiscipline监督检查SupervisoryReviewProce

4、ss最低资本要求MinimumCapitalRequirementPillar1Pillar2Pillar3稳健安全的金融体系新资本协议三大支柱10最低资本资本需求更好地反映风险的本质信用风险对风险更加敏感操作风险新增加市场风险改进标准第一支柱监督检查对银行的监督评估风险管理政策与实践经济资本控制监管者可以对特殊风险提高资本要求第二支柱市场纪律增加银行的风险信息公开披露有关风险种类的详细定性与定量披露第三支柱度量风险的新规则与监管系统联系更紧密通过财务报告与操作透明度实施更严格的市场纪律第一支柱带来冲击最大新资本协议三大支柱11新资本协议最

5、低资本要求监督检查过程市场纪律风险加权资产计算资本定义信用风险操作风险市场风险标准法内部评级法基本指标法标准法高级计量法标准法内部模型法核心资本附属资本主体框架12=抵御非预期损失的资本银行可选择三种方法度量信用风险：标准法内部评级初级法内部评级高级法监管资本风险加权资产市场风险信用风险操作风险=由于内部流程、人、系统或重大事件导致的损失风险银行可选择三种方法度量操作风险针对BaselI改进，包括交易帐户的定义和VaR中违约风险的精确测量要求对风险更加敏感新的风险成分资本充足率合计=min8%核心资本=min4%固定收益——附属资本股权——

6、核心资本++风险加权资产计算公式13内部评级治理建立信用风险内部评级治理机制，明确董事会、高管层、风险部、稽核部及相关部门的职责，明晰内部评级报告路径风险暴露分类与内评政策对银行账户资产暴露分类，如公司、金融机构、主权、股权、零售等风险暴露分类。明确业务部门和风险管理部门在分类中的职责，建立信用风险内部评级政策体系内部评级框架模型开发维护建立非零售（包括公司、金融机构、主权等敞口）和零售内部评级体系，开发内部评级模型，建立内部评级运行和模型管理机制风险参数量化自行审慎估计PD、LGD、EAD等风险参数，执行相应的压力测试，并根据分线参数量化

7、结果计算风险加权资产、资本充足率等信用缓释工具建立信用风险缓释体系，合理运用信用风险缓释工具，如保证与担保、抵质押交易、表内净额结算、信用衍生工具等、有效缓释信用风险。数据与IT管理建立起支持信用风险内部评级体系运行的风险数据集市、数据库及管理系统评级应用评级结果成为银行风险管理决策的重要依据，深入应用于政策制定、风险监控、限额设定、贷款审批、风险报告、风险偏好、贷款拨备、风险定价、经济资本、绩效考核等相关领域内评全面验证建立内部评级验证体系，包括建立相应的治理架构、验证政策、流程和方法等、建立投产前全面验证、投产后全面验证和持续监控工作机

8、制，确保内部评级体系持续完善信用风险内评体系核心内容14董事会的作用和职能引自：银监会《商业银行内部评级体系监管指引》-5：内部评级的公司治理和内部控制5.1董事会的职能5.1.