商业银行负债的管理课件.ppt

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1、第三章商业银行负债的管理1234了解商业银行负债业务的概念、作用及构成，拓展了解存款保险制度内容明确负债管理的经营目标熟知存款负债及存款负债的创新掌握存款负债和各种借款负债的经营要点，并能应用存款成本分析、存款定价与营销的方法学习目标3.1商业银行负债业务概述3.1.1商业银行负债的概念商业银行负债是指商业银行在经营活动中产生的必须用自己的资产或提供的服务来偿还的经济义务，简单的概括即商业银行的资金来源业务。商业银行的负债业务有广义和狭义之分。广义负债包括商业银行对他人和对自己的负债；狭义负债仅指商业银行对他人的负债。3.1.2商业银行负债业务必要性1）负

2、债业务是商业银行开展经营活动的先决条件2）负债业务是商业银行生存发展的基础3）负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道4）负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段5)负债业务将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量3.1.3商业银行负债业务的经营原则依法筹资结构合理成本控制适度规模3.2商业银行存款负债及其管理3.2.1商业银行存款负债的种类1)传统的存款业务种类定期存款是银行与存款客户事先约定期限，到期取款时可以获得一定利息的存款活期存款又称为支票账户或交易账户，是指客户可以随时存取或支付他人而不需要预先通知银行的存款储蓄存

3、款是指商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务活期存款定期存款储蓄存款2)商业银行存款负债的创新(1)可转让支付命令账户(NOW)可转让支付命令账户(NOW)是储蓄账户的创新业务，是一种不使用支票的活期账户，存款人可以开出可转让支付命令向第三者进行支付，或提现，或背书转让。同时它属于储蓄存款账户，银行可以对该类存款账户的余额支付利息。(2)自动转账账户存户可以同时在银行开立两个账户，即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持一美元，但不影响开出超过一美元的支票。银行收到存户开出的支票要求付款时，可随即将支付款项从储蓄

4、账户转至活期存款账户，自动转账，立即支付支票款项。(3)货币市场存款账户(MMDA)货币市场存款账户是美国商业银行1982年创新的一种新型储蓄账户，储蓄银行、储蓄与贷款协会也相继开办该账户。客户把它们的短期闲置资金以买入股权的方式交给基金投资运用，投资的方向可以指定，也可以不指定。投资的范围包括国库券、政府公债、地方债券以及其他容易变现的短期金融债券。客户要求提现时，用出售该基金股权的方式进行，当提取款，手续简单。(4)协定账户协定账户是一种可在活期存款账户、可转让支付命令账户、货币市场互助基金账户三者之间进行自动转账的账户。协定账户是自动转账账户的进一步

5、创新，该账户是银行与客户达成的一种协议，存户授权银行将款项存在活期存款账户、可转让支付账户或货币市场互助基金账户中的任何一个账户上。(5)大额定期存单(CDs)大额定期存单也是一种定期存款，但与一般的定期存款又不完全相同。大额定期存单的面额，能根据存款人的需要开发，但通常在次级市场上流通的最低面额为10万美元和100万美元两种。大额定期存单既可采用记名式，也可采用来人式。以美国为例，根据其发行机构的不同，可以分为4种类型：①国内大额定期存单。②欧洲美元大额定期存单。③扬基大额定期存单。④储蓄机构大额定期存单。(6)超级可转让支付命令存款账户(SNOW)超级

6、可转让支付命令存款账户是由可转让支付命令账户发展起来的，又称为“优息支票账户”，经美国存款机构管制委员会批准，于1983年1月开办。这种存款不受法令的限制，但银行必须交存该存款的12％作为准备金。因此，它的收益率比货币市场存款低1．5％～2％。超级可转让支付命令的特点：①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得开户。②起存金额为2500美元，如果余额在2500美元以下，则改按储蓄存款计息。③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一次，每天按复利计息，月后收入存款账户。④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处理承付的支票加收一定的费用。(7)货币市场存单(M

7、MC)1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下降。(8)股金提款单账户股金提款单账户实质上是一种支付利息的支票账户，是逃避利率管制的一种创新。建立股金提款单账户，存户可以随时开出提款单，代替支票提现或用作支付转账。在未支付或提现时，属于储蓄账户，可以取得利息收入。需要支付或提现时，便随即开

8、出提款单(支付命令书)，通知银行付款。3)我国银行的存款业务种类与