三聚环保截至2010年12月31日止内部控制审计报告 2011-.pdf

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1、北京三聚环保新材料股份有限公司截至2010年12月31日止内部控制审计报告天健正信审（2011）专字第010247号天健正信会计师事务所AscendaCertifiedPublicAccountants北京三聚环保新材料股份有限公司内部控制专项鉴证报告内部控制审计报告天健正信审（2011）专字第010247号北京三聚环保新材料股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了后附的北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称三聚环保公司）董事会对截至2010年12月31日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。按照《企业内部控制基本规范》

2、（财会[2008]7号）的要求建立健全内部控制制度并保持其有效性是三聚环保公司的责任。我们的责任是对三聚环保公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表审计意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。该准则要求我们计划和实施审计工作，以对三聚环保公司截至2010年12月31日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相

3、信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的保证。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，三聚环保公司按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）于截至2010年12月31日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司李素英中国·北京中国注册会计师王晶报告日期：2011年3月25日北京三聚环

4、保新材料股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告北京三聚环保新材料股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“公司”），根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》（以下简称“《内控指引》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范指引》”）、《上市公司治理准则》、《关于做好上市公司2010年年度报告及相关工作的通知》等相

5、关法律、法规的相关要求，公司董事会及其审计委员会、审计部对公司2010年度内部控制情况进行了全面深入的检查，在查阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及下属公司有关部门在内部控制实施工作的基础上，本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情况进行评价并出具了《2010年度内部控制有效性的自我评价报告》。现对公司2010年度内部控制情况报告如下：一、公司的基本情况公司是根据北京三聚环保新材料有限公司2007年10月29日股东会决议和发起人协议的规定，由原北京三聚环保新材料有限公司整体变更并更名为北京三聚环保新材料股份有限公司而来，

6、并于2007年11月26日在北京市工商行政管理局注册登记，取得110000002472736号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]400号文核准，公司于2010年4月14日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，发行价格为32元/股。经深圳证券交易所深证上【2010】130号同意，本公司发行的人民币普通股股票于2010年4月27日在深圳证券交易所创业板上市交易，股票简称“三聚环保”，股票代码“300072”，公司总股本变更为9,727万股。公司住所：北京市海淀区人大北路33号1号楼大行基业大

7、厦9层，法定代表人：刘雷。本公司所属行业为专用化学产品制造业，经营范围：主要从事脱硫净化剂、脱硫催化剂、其他净化剂（脱氯剂、脱砷剂等）、特种催化材料及催化剂等的研发、生产、销售、技术咨询与技术服务。二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则（一）公司建立内部控制的目标1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；第1页共8页北京三聚环保新材料股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健

8、康运行；3、通过建立良好的公司内部控制环境，严查漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。（二）公司建立内部控制制度遵