资金预算概述.ppt

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1、K/3标准版V12.1新增功能培训__资金预算金蝶软件（中国）有限公司研发中心提纲应用场景解决方案具体功能及客户价值基础设置资金预算编制资金预算控制资金预算分析相关知识背景现代企业为什么要进行全面预算管理提升战略管理能力有效的监控与考核高效使用企业资源有效管理经营风险收入提升及成本节约预算管理是信息社会对财务管理的客观要求。全面预算管理对现代企业的意义可以概括为:全面预算管理的特点对未来的精确规划以提高企业整体经济效益为出发点以价值形式为主的定量描述以市场为导向以企业全员参与为保障全面预算管理的特点以财务管理为核心预算管理对企业的意义预算管理是企业对未来整体经

2、营规划的总体安排，是一项重要的管理工具，能帮助管理者进行计划、协调、控制和业绩评价。推行全面预算管理是发达国家成功企业多年积累的经验之一，对企业建立现代企业制度，提高管理水平，增强竞争力有着十分重要的意义。资金预算对企业的意义资金预算是企业财务管理系统中一个重要的环节，企业要对每一笔开销和收入都计划周详，这样才能做出准确的评估，更好地制定企业规划与目标。销售收款预算应用场景销售收款预算主要是统计，已实现销售但未收款部分数据，需要根据已开具销售发票或已发货记录，编制相关的收款预算。还可以根据销售计划编制销售收入预算。销售订单是销售业务执行的关键，因此将未执行的销

3、售订单也可以作为销售收款预算的一个来源。融资预算应用场景企业适度负债，不仅可以带来节税利益和财务杠杆效用，还可以降低企业的总资本成本率，优化企业的资本结构。制定有效的融资计划是资金管理的重要手段，融资合理可以帮助企业扩大生产，抓住更多市场机会。采购付款预算应用场景采购付款预算主要是统计，已实现采购但未付款部分数据，需要根据已开具采购发票编制相关的付款预算。还可以根据采购计划自动编制采购付款预算。采购订单是采购业务执行的关键，因此将未开票的采购订单也可以作为采购付款预算的一个来源。费用付预算应用场景费用承担部门可以依据，已经编制的费用预算编制费用付款预算，以便得

4、到下个月或者某一段时间内的整体费用付款预算。目标客户的管理现状：企业有一定规模，重视资金预算和管理，目前这方面还不够完善有待进一步提升的企业。目标客户群：企业有一定规模，资金管理有较大提升空间的企业。不适合客户边界：企业规模比较小，资金比较少的企业，不是特别需要一个预算系统来支持资金的预算、执行控制以及分析。目标客户提纲应用场景解决方案具体功能及客户价值基础设置资金预算编制资金预算控制资金预算分析相关知识背景全面预算业务流程全面预算总体流程解决方案目标：资金计划执行控制对比分析解决方案：资金预算系统与采购、销售、应收应付、资金管理、业务预算、费用预算等系统集成

5、，提供销售收款、采购付款等全面资金收支预算。客户价值：帮助企业对每一笔开销和收入都计划周详，做出准确的评估，更好地制定企业规划与目标。资金预算管理解决方案提纲应用场景解决方案具体功能及客户价值基础设置资金预算编制资金预算控制资金预算分析相关知识背景具体功能—1、基础数据主要业务功能基础数据业务预算方案预算科目要素项目预算科目对应平台预算控制策略平台客户价值灵活的控制平台，帮助用户安照企业的需要自定义预算控制规则要素项目贯穿多个子系统，为费用预算、费用执行、费用控制提供判断依据具体功能—2、费用预算编制主要业务功能费用预算编制选择预算方案默认汇率类型自动获取预算

6、科目客户价值帮助企业对未来收支资金尽可能准确预测和规划1、只可选择【在编、完编、执行】状态的方案；2、不能选择跨期方案；3、如果选择的方案处于非编制状态，编制类型为“追加调整”，否则为“正常编制”。默认为预算汇率类型，不可修改具体功能—3、费用预算控制主要业务功能采购付款预算执行付款申请时进行预算控制费用付款预算控制客户价值保存或审核付款申请单时，需要根据预算控制平台设置的规则，进行采购付款预算控制。根据预算进行付款控制。根据控制策略进行费用付款控制具体功能—3、费用预算分析主要业务功能资金预算分析资金收支预算统计预算执行分析表客户价值分析预算和实际执行的差异

7、，作为调整预算和绩效考核的依据。提纲应用场景解决方案具体功能及客户价值基础设置资金预算编制资金预算控制资金预算分析相关知识背景背景知识—概念描述预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。全面预算反映的是企业未来某一特定期间（一般不超过一年或一个经营周期的全部生产、经营活动的财务计划），它以实现企业的目标利润（企业一定期间内利润的预计额，是企业奋斗的目标，根据目标利润制定作业指标，如销售量、生产量、成本、资金筹集额等）为目的，以销售预

8、测为起点，进而对生产、成本及现金收支等