会计出纳人员的主要职责.doc

《会计出纳人员的主要职责.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、会计出纳人员的主要职责一、会计人员的主要职责1、按国家会计制度规定，做好记账、算账、报账，做到手续完善、数字准确、账目清楚、按期结账。2、严格执行财务管理及开支规定，严格审核开支的相关凭证，做到凭证开支手续完善，开支合法合规。3、按季做好财务会计分析，每月向总经理汇报，及时提出合理建议，当好领导参谋，为领导提供决策帮助。4、遵守公司管理规定，所有报表相关资料不能乱丢乱放，做到严格遵守保管公司商业机密。5、严格费用开支。凡开支的相关费用要有经办人、验收人、证明人、审批人相关人员的签字。6、加强会计档案管理。会计凭证、账簿、报表、

2、资料等均属会计档案，做到会计档案相关资料齐全。二、出纳人员的主要职责1、严格执行现金管理规定，做到账款、账账、账实相符。建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。2、建立现金流水账，当日核对钱账，做到不得挪用、不得白条抵库。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金，每日与会计现金账核对相符。3、加强银行存款管理，对银行存款支付（包括转账、支票取款）要有3人预留的印鉴取款。1、严格审核现金开支凭证是否合理，做到每一张凭证必须严格审核，凡开支每一张凭证，要有经领人、证明人、验收人、审批人等

3、签章后方能付款，否则不能付款。2、严格执行现金库存限额，注意库款安全，出现短款、被骗等造成损失的由经管出纳赔偿，经验明库款被偷造成损失的，由公司负责。3、按时做好相关报表，包括现金流量及其他相关报表。4、按时解付款项，按规定时间把职工工资，采购材料款的发放给他人。