浪潮经典财务白皮书.doc

《浪潮经典财务白皮书.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在PPT专区-天天文库。

1、n更多企业学院：《中小企业管理全能版》183套讲座+89700份资料《总经理、高层管理》49套讲座+16388份资料《中层管理学院》46套讲座+6020份资料 《国学智慧、易经》46套讲座《人力资源学院》56套讲座+27123份资料《各阶段员工培训学院》77套讲座+324份资料《员工管理企业学院》67套讲座+8720份资料《工厂生产管理学院》52套讲座+13920份资料《财务管理学院》53套讲座+17945份资料 《销售经理学院》56套讲座+14350份资料《销售人员培训学院》72套讲座+4879份资料***********浪潮财务白皮书信息管理中心目录1.1总账模块总账里主要使用了

2、以下功能凭证、帐表、正式帐页、期末处理1.1.1凭证1.1.1.1凭证制作记账凭证是根据审核无误的原始凭证填制的，是登记账薄的直接依据。1.1.1.2批准凭证为了加强对大额会计业务的管理，规定不同的用户具有一定的会计业务额度范围，在制作凭证时如果超出了该范围，则需要上一级的用户来批准。本功能便是将待批准的凭证显示出来由具有批准权限的用户来确定批准或拒绝。1.1.1.3复核凭证为了保证账薄资料的真实性、可靠性，会计工作中要求必须对每一笔经济业务所填制的会计凭证进行严格的审核，然后才能据以登记入账。复核凭证是复核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要工作是审核记账凭证与

3、原始凭证是否相符，使用会计科目是否准确等。凭证业务的合法性需要由人来判断，审查认为错误或有异议的凭证，应交与制单人员修改后，再重新复核，只有具有复核权的人员才能使用本功能。凭证的数据正确性、完整性由计算机来判断，对于数据不正确或不完整的凭证，软件将给出相应提示，并且不能复核通过。该功能实现对没有复核的凭证进行复核确认或对已经复核通过的凭证取消复核。本功能既可以单张复核记账凭证，又可以成批复核凭证。凭证复核是凭证记账的基础，未经复核的凭证不能进行记账。1.1.1.4凭证记帐记账是会计工作的一个重要环节，也是会计核算中一项重要的基础工作。凭证复核通过后，并没有登记各种账薄信息，复核通过仅

4、是凭证登记到账薄的一个必要条件。记账过程完成以下工作：将所选凭证或当前会计区间已经复核尚未记账的凭证按照分录科目逐级对分录的金额、数量、外币进行汇总，并据此登记科目余额账。将相关的辅助原始凭证根据科目、产品、项目、部门、个人、往来、产品进行汇总，并据此登记辅助余额账。最后给凭证打上记账标志，并登记记账人。该功能主要完成对复核通过的记账凭证进行记账或对记账通过的凭证取消记账。1.2.1帐表1.2.1.1科目余额表完成选定科目的年初余额、期初余额、本期发生、本年累计、期末余额等账务数据的查询及打印，用于静态的显示所选定账户的财务数据信息。主要可以查询：1、查询相关账务信息，由余额表——联

5、查明细账——联查凭证。2、如果选定的科目进行辅助核算，可以联查辅助余额表。3、查询任意一级科目的余额，可以是本年任意会计期间的发生情况，包括数量和外币。4、包含未记账凭证，即实现虚拟查询。1.2.1.2二维余额表二维余额表查询主要完成手工做账时无法直接查询的科目信息，把不同级次上的科目按照对称原则重新排列，形成二维表格格式，便于分析和比较。通过二维余额表查询，可以查询如下的结果：1、可直接查询各个产品的各种成本项目。2、可直接查询各个产品的工资和福利费。3、查询各个成本项目在各种产品中的发生情况。4、查询基本生产各个成本项目的发生情况。5、查询基本生产各个产品的发生情况。诸如此类的查

6、询分析都可以通过该功能实现。1.2.1.3总账总账，也称为总分类账，可以有两种查询形式，三栏式总账和具有期初余额、本期发生额、期末余额的总账科目余额表，科目余额表在前面4.1节中已经有所说明，本节提供三栏账格式查询总账。总账主要可以查询：1、任意期间的余额，本期或本年累计发生数。2、可查询未记账凭证，即虚拟记账查询。3、可以从总账余额直接联查到明细账，从明细账联查到每一张凭证。1.2.1.4三栏式明细账三栏式明细账查询是日常账务查询中使用最频繁的功能，能进行各级会计明细科目的明细账查询、显示和预览打印。主要可以查询：1、查询各级科目的期初余额、各月借贷方发生额合计和期末余额。2、可查

7、询已记账凭证数据和未记账凭证数据。1.2.1.5科目（辅助）余额表对应每个科目设定查询显示的辅助项，及其层次比如：先部门后个人。、此功能查询格式同科目余额表功能，只是只用于普通公司及抵消公司。1.2.1.6科目日均余额表是对科目余额表功能的进一步细化，可以查询某一科目在阶段内每日余额情况。1.3.1正式帐页1.3.1.1账务账页账务账页提供的账页格式包括：总账、日记账（现金、银行存款、其他日记账）、科目三栏账、科目多栏账。1.3.1.2辅助账页辅助账页提供