项目部出纳岗位工作标准.doc

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1、项目部出纳会计工作标准1.岗位目标与考核1.1岗位目标根据《现金管理暂行条例》、《中华人民共和国票据法》、《银行支票结算制度》等有关规定，做好项目部的出纳工作，确保现金、银行结算业务规范，金额数据准确。1.2考核目标1.2.1工作准确率100%；1.2.2服务满意度90%2.职责2.1办理项目部的现金、银行结算业务。2.2编制并录入项目部收款、付款凭证。2.3规范使用所经管的银行账户，保证资金安全。2.4每月从银行取得对账单交给项目部会计编制银行存款余额调节表。2.5负责项目部应收票据的收存、保管、登记、注销等业务。2.6保管项目部银行预留印鉴

2、中的单位名章、收据及支票。2.7对财务信息负有保密责任，未经领导批准不得向外提供有关资料。2.8完成领导交办的其他工作。3.工作内容及要求3.1负责项目部的资金收付业务。根据会计人员审核签章的原始收付款单据，进行复核无误后，办理现金、银行结算业务；及时填制收付款凭证，会计科目运用准确，摘要简明扼要，账务处理规范、清晰；收付款后应在收付款凭证上签章，并要求经办人在收付款凭证上签字，结算业务完成后，在原始凭据上加盖“收讫”“付讫”戳记；及时将收付款凭证传递到会计岗位。3.2及时登记现金、银行存款日记账；每日编制出纳日报表和现金盘点表，严禁出现白条抵

3、库现象，保证账单相符；定期核对银行存款余额，月末及时取得银行对账单并交给会计人员编制银行存款余额调节表，银行存款日记账余额与银行存款余额调节相符，对于未达账款，要及时查询，负责督促清理，尽力减少未达账目。3.3库存现金限额不得超过五天的日常零星开支所需，超过限额部分应及时存入银行；提取5万元以上大额现金，应有保卫人员陪同办理；严禁出现白条抵库现象。3.4严格控制签发空白支票，如因特殊情况确须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明款项用途，签发日期、规定限额、由领用支票人的支票领用单上填写签章，并由其部门领导签字盖章；支票遗失时，要立即向银

4、行办理挂失手续，并及时报告领导。3.5负责应收票据的收存、保管、登记、注销等业务，及时将收取、到期承兑或对外支付的应收票据入账并逐笔登记应收票据登记薄；月底对应收票据进行盘点，并编制盘点表交会计审核签字后存档。3.6妥善保管银行预留印签中的单位名章，严格按照规定用途使用；妥善保管保险柜的钥匙和密码，不得交给他人保管，密码不得告诉他人。3.7按规定办理空白收据的领用手续，专设登记薄登记，用完后，及时将存根交回，办理注销手续。3.8按需要办理项目部银行开户、撤销账户及年检账户业务。4.能力要求4.1基本要求4.1.1最低学历：中专；4.1.2专业：

5、财务、会计及相关专业；4.1.3最低经验：3个月以上实习经历；4.1.4专业技能：取得会计上岗证。4.2综合素质4.2.1知识要求：熟悉国家相关的法律、法规、集团公司及公司有关规章制度，掌握出纳工作流程。熟练使用办公软件、会计核算软件；4.2.2能力要求：一定的运算分析能力、组织协调能力、执行能力；4.2.3心里特质：主动性、诚实、严禁、细致、服务意识。5.执行标准《现金管理暂行条例》、《中华人民共和国票据法》、《银行支付结算制度》、《会计基础工作规范》、中煤集团《会计核算办法》和《财务管理办法》等国家、集团公司及公司相关的法律、法规制度。6.

6、形成记录会计档案借阅、查阅、复印形成书面记录。