大旺厂经营会议.ppt

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1、大旺厂经营会议2005年3月目录3月份经营绩效一览产值分析毛利率分析3月份实际生产绩效分析3月份经营绩效一览说明:产值：比上月增加了67.64万元，比预算目标减少了42.13万元；毛利额：比上月增加了69.59万元，比预算目标减少了9.98万元；毛利率：比上月上升了4.73%，比预算目标下降了0.19%；直接材料占产值比：比上月下降了3.16%，比预算目标下降了0.57%；直接人工占产值比：比上月下降2.46%，比预算目标下降0.58%;制造费用占产值比：比上月下降了1.09%，比预算目标上升了1.34%。产值分析注:为配合每周2天限电，仙贝、雪饼线产量减少，内销部分产量由兄弟厂生产调

2、拨，产值未达成预算目标。毛利率分析1、各线毛利率2.592海苔米果毛利状况本月海苔条及海苔粉味付率为：海苔条1.33%,海苔粉2.31%,均在管控范围之内.2、从各成本分析A、原料耗用成本影响注:其中雪饼线原料耗用上升较大，主要由于本月米太郎产量增加4.9T，主料上升,辅料下降.原料米使用影响成本分析注:本月原料米使用对成本之影响合计下降45387.91元,其中采B级米代替A级米使用成本减少56631.82元,B级米代替C级米使用增加成本11243.91元。B、辅料耗用成本影响C、包材耗用成本影响D、人工耗用成本影响E、制造费用影响其它工时统计3、其它影响成本分析增量包装影响成本原物料品

3、质异常汇总严重影响产品品质安全，客诉风险大，应要求供应商从源头改善，杜绝后续再发生，仅以扣款方式处理，是否能起到根本的作用？物料消耗超超说明:1、薄饼需求少，雪饼生产量增加，糖粉用量大，35*55PE袋用量增加5870只，增加费用1200元；2、黑皮、大师兄生产量较大，以及本月广金订单全月生产，27*100mm色带耗用量增加620个，增加费用合计5705元，故本月物料消耗费用超出目标。3月份实际生产绩效分析1、生产效率本月各线生产效率达成98%以上，均在目标管控范围之内。2、一工程制成率本月一工程各品项制成率均已达成98%以上，均达成管控目标。3、制成率本月各线制成率均达成所设目标值，比

4、上月均有上升。4、不良率海苔条薄饼本月仅生产一天，且酱付机失灵导致两篮饼干报废，故不良率较高。本月不良上升品项为薄饼线，其它均比上月有下降。薄饼线不良率分析说明1、本月薄饼生产量较少，且均为3.8g加拿大产品,每口味产量少,清机更换口味频繁,导致切换时剩余饼干较多;2、本月全线稼动，三工程包装人员不足，各单位支援人员均安排于薄饼线，导致操作熟练度不够而积饼产生破饼；3、一工程C线产生重叠胚偏多。C线重叠胚及掉胚原因分析报告完毕！谢谢！