企业办税员岗位知识与技能 教学课件 作者 吴彦秋第二章增值税纳税申报表附列资1.doc

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1、增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目栏次应税货物应税劳务小计17%税率13%税率份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额防伪税控系统开具的增值税专用发票1　　　　　　　　　　　　非防伪税控系统开具的增值税专用发票2————————————————————————开具普通发票3　　　　　　　　　　　　未开具发票4——　　——　　——　　——　　小计5=1+2+3+4——

2、　　——　　——　　——　　纳税检查调整6——　　——　　——　　——　　合计7=5+6——　　——　　——　　——　　二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6%征收率4%征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额防伪税控系统开具的增值税专用发票8　　　　　　　　　非防伪税控系统开具的增值税专用发票9——————————————————开具普通发票10　　　　　　　　　未开具发票11——　　——　　——　　小计12=8+9+10+11——　　——　　——　　纳税检查调整13——　　——　　——　　合计

3、14=12+13——　　——　　——　　三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额税额份数销售额税额份数销售额税额防伪税控系统开具的增值税专用发票15　　　——————　　　开具普通发票16　　——　　——　　——未开具发票17——　————　————　——合计18=15+16+17——　　——　————