T6操作手册_存货核算.doc

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1、岗位操作手册北京秀洁新兴建材有限公司用友ERP系统存货核算岗位操作手册手册名称：存货核算操作手册适用部门：仓库、财务部编写人员：版本号1.0编写日期2010年7月1日对口支持业务业务问题、操作问题业务问题、操作问题业务问题、操作问题业务问题技术财务部软件问题、错误提示岗位操作手册计算机网络、硬件、系统故障目录一、部门职责：3二、部门岗位划分：3三、系统业务处理流程：3四、部门日常业务系统处理：41、存货核算系统设置：42、存货核算业务日常处理：54、月末结账：11岗位操作手册一、部门职责：仓管记账的日常工作在ERP系统处

2、理中主要工作有：1、在库存管理模块进行日常销售出库、其他出库的单据录入工作。2、在库存管理模块进行日常采购入库、其他入库的单据录入工作。3、对单据录入的正确性进行负责。4、进行库存管理模块的结账工作。财务部门：1、核对库存单据的正确性。2、进行采购结算、暂估处理核算采购入库的成本。3、进行成本核算计算销售成本。4、编制各种材料的出入库业务凭证。5、各仓管的登账和期末处理工作。6、存货核算模块的月底结账工作。二、部门岗位划分：仓管员：根据库存商品日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。成本会计：对仓管传递过来得单据，核算

3、产销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传递到总账会计进行科目账登记。三、系统业务处理流程：1、仓管人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。2、成本核算会计对采购入库单进行记账，核算入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对销售出库提供比较准确的成本。3、进行仓库的期末处理、制单工作。四、部门日常业务系统处理：1、存货核算系统设置：²1）存货科目设置：n存货对应科目：岗位操作手册操作路径：【存货核算】—【初始设置】—【存货科目】例：仓库编码仓库名称存货分类编码存货

4、分类名称存货科目编码存货科目名称01材料库　　121101原材料库02半成品库　　1241自制半成品03产成品库1124301产成品库04工具库4低值易耗品1231低值易耗品注意：每类物资按照会计核算要求对应一个会计核算科目。对于现在的设定已经如果以后是增加大类下的具体档案则不必进行修改增加；如果增加了一级存货大类需要在此进行维护，以便在制单时能自动带出会计科目。n对方科目设置：操作路径：【存货核算】—【初始设置】—【对方科目】此功能用于设置本系统中生成凭证所需要的存货对方科目（即收发类别）所对应的会计科目，因此用户在制

5、单之前应先在此模块中将存货对方科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。(例如：下表为对方科目部分设置)收发类别名称部门名称对方科目编码对方科目名称暂估科目编码暂估科目名称半成品入库　41010101直接材料　　领料出库生成车间41010106未指定成本对象材料　　领料出库总装车间41010106未指定成本对象材料　　盘盈入库　191101待处理流动资产损溢　　盘亏出库　191101待处理流动资产损溢　　生产损耗　41010106未指定成本对象材料　　产品入库　41010101直接材料　　销售退库　5401主营业务

6、成本　　材料销售出库　5405其他业务支出　　产品销售出库　5401主营业务成本　　2、存货核算业务日常处理：主体流程：正常单据记账--->生成凭证²日常业务：n其他单据Ø对于产成品入库单的单价是根据手工记算的成本在产成品成本分配中统一录入。Ø对于材料出库单、销售出库单、其他出库单是存货核算模块根据记价方法进行计算得出的，也不必手工录入。n调整单岗位操作手册出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是录入错误，通常采用修改方式进行调整。但有时遇到由于暂估入库后发生零出库业务等原因所造成的出库成本不准确或库存数量为零而仍有库

7、存金额的情况时，只能使用入库调整单或出库调整单进行调整。Ø入库调整单：入库调整单是对存货的入库成本进行调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量；它用来调整当月的入库金额，并相应调整存货的结存金额；可针对单据进行调整，也可针对存货进行调整。【操作流程】ü用鼠标单击【日常业务】，选择【调整单据】中的【入库调整单】，进入单据卡片。进入入库调整单，系统自动新增一张空白的入库调整单，显示录入状态。ü输入单据头的各项内容，参见【表头栏目说明】；用鼠标单击工具条上的〖增行〗按钮或使用快捷键[Ctrl+I]，系统自动在单据体新增

8、一条空白记录，输入单据体的各项内容，存货：存货必须输入。ü被调整单据号：可输可不输；如果用户想针对某一单据的存货调整金额，应输入对应的单据号，如果不输入单据号，则直接调整存货，即在明细账中记录一笔只有金额没有数量的记录；如果输入的单据号在本月单据中未找到，则所输的被调整单据号无效，系统自动清空，并按调整存货方式记账。