商务策划实务 教学课件 作者 杨英梅 学习情境五.ppt

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1、学习情境5商务资金策划项目任务5.1商务融资策划知识点5.1.1融资概述1.企业融资的动因2.企业融资的分类1.企业融资的动因（1）新建融资动因（2）扩张融资动因（3）优化结构融资动因（4）偿债融资动因（5）混合融资动因2.企业融资的分类1）按照所融资金的权益性质不同，2）按照所融资金使用期限的长短，分为短期资金融资和长期资金融资3）按照所融资金的来源渠道，分为内部融资和外部融资知识点5.1.2融资渠道和融资方式1.融资渠道（1）银行信贷资金（2）其他金融机构资金（3）国家资金（4）其他企业资金（5）企业自留资金（6）居民个人资金2.融资方式

2、融资方式，是指企业融资所采用的具体形式。（1）吸收直接投资（2）发行股票（3）利用留存收益（4）向银行借款（5）利用商业信用（6）发行公司债券（7）融资租赁（8）其他融资方式知识点5.1.3融资策划的原则1.投资方向和项目选择合理原则2.融资方式成本最低原则3.融资数量规模适当原则4.正确利用负债经营，资本结构合理原则5.适时融资，合理投放原则6.期限适宜，提高融资效率原则7.依法融资，维护各方的合法权益原则知识点5.1.4融资商业计划书执行概要第一部分公司基本情况第二部分公司管理层第三部分产品/服务第四部分研究与开发第五部分行业及市场情况第

3、六部分营销策略第七部分产品制造第八部分管理第九部分融资说明第十部分财务计划第十一部分风险控制第十二部分项目实施进度第十三部分其它备查资料清单项目任务5.2商务投资策划知识点5.2.1投资概述1.投资的分类2.投资的目的3.投资应考虑的主要因素1.投资的分类按照投资行为的介入程度，投资分为直接投资和间接投资。按照投资的方向不同，投资分为对内投资和对外投资。按照投资的内容不同，投资分为固定资产投资、无形资产投资、其他资产投资、流动资产投资、房地产投资、有价证券投资、期货与期权投资、信托投资和保险投资等多种形式2.投资的目的第一，扩大经营规模。第二

4、，控制相关企业。第三，提高资金使用效益。第四，分散经营风险。第五，承担社会义务。3.投资应考虑的主要因素（1）投资环境（2）融资能力（3）投资收益和投资风险知识点5.2.2项目投资策划1.项目投资策划原则2.项目投资策划的内容3.项目投资可行性的指标评价4．项目投资价值分析报告1.项目投资策划原则（1）效益主导原则（2）实事求是原则（3）创新原则（4）可操作性原则2.项目投资策划的内容（1）市场调查（2）项目的初步构思设计（3）分析技术要素（4）安排资金投入计划和进度（5）确定融资渠道和方式（6）投资项目效益分析（7）投资项目风险分析3.项目

5、投资可行性的指标评价(1)静态投资回收期（2）投资收益率（3）净现值（NPV）（4）净现值率（NPVR）（5）获利指数（PI）（6）内部收益率（IRR）(1)静态投资回收期静态投资回收期是在不考虑资金时间价值的条件下，以项目的净收益回收其全部原始投资所需要的时间。第一，项目实施后各年的净收益均相同第二，项目实施后各年的净收益不相同设某冶金建设项目可行性研究中计算期的净现金流量等数据如表所示，试求投资回收期，并判断该项目是否可行(设基准投资回收期为5年)。（2）投资收益率投资收益率也称投资报酬率，是息税前利润占投资成本的比率（3）净现值（NPV

6、）净现值是指在项目计算期内，按设定折现率或基准收益率计算的各年净现金流量现值的代数和。(4)净现值率（NPVR）净现值率是指投资项目的净现值占原始投资现值总和的比率。（5）获利指数（PI）获利指数指项目实施后按基准收益率或设定折现率折算的各年净现金流量的现值合计与原始投资的现值合计之比。(6)内部收益率（IRR）内部收益率是指项目投资实际可望达到的收益率。它是能使项目的净现值等于0时的折现率。内部收益率可以采用逐次测试法、插入函数法等方法计算。目的可行性分为4种：第一，完全具备可行性。第二，基本具备可行。第三，基本不具备可行性。第四，完全不具

7、备可行性。4．项目投资价值分析报告第一章：摘要第二章：项目背景分析规划第三章：外部环境分析第四章：市场需求预测第五章：内部分析第六章：财务评价第七章：融资策略第八章：价值分析判断第九章：投资价值分析结论第十章：附件知识点5.2.3证券投资策划1．证券投资及其种类2．证券投资策划1．证券投资及其种类第一，债券投资。第二，股票投资。第三，基金投资。第四，期货投资。第五，期权投资。2．证券投资策划（1）股票投资策划（2）债券投资策划（3）基金投资策划（4）证券组合投资策划3．证券投资的基本程序第一，选择投资对象。第二，开户与委托。第三，交割与清算。