经济活动分析报告(1).doc

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1、二ＯＯ四年上半年经济活动分析报告AA（集团）有限公司集团基本面分析2004年上半年，AA集团公司在党政的直接领导下，全体员工紧紧围绕年初职代会“坚持严、细、实，遵循高、大、新，实现AA集团公司新一轮快速发展”的工作目标，克服了原材料持续上扬、业务承接量不足等诸多不利因素的影响，完成机械加工总量17194吨，M产品106台，N产品8台，创造工业总产值7760万元，实现合并营业收入8315.68万元，营业利润331.73万元，利润总额303.45万元。若剔除SS公司的影响，则上半年完成机械加工总量12700吨，创造工业总产值5

2、969万元，实现合并营业收入6485.18万元（其中主营收入6435.22万元、外销257.50万元），营业利润256.36万元，利润总额255.48万元，与上年同期相比，分别增长了915万元、1676.41万元、18.92万元和15.93万元，增长率分别为18.10%、34.86%、7.97%和6.65%；营业收入、外销收入和利润总额分别完成年度计划11100万元、400万元和610万元的58.43%、64.38%和41.88%；但合并销售毛利率、合并销售利润率和合并净资产收益率分别由上年同期的16.98%、4.98%和

3、2.17%下降至14.90%、3.94%和1.69%，这说明集团公司在营业收入强劲增长34.86%的同时，由于成本费用以比营业收入更快的速度增长，使利润总额仅增长6.65%，经营成果与“时间过半，任务达半”的目标有一定的差距。从资产状况来看，截止6月末，资产总额13277万元，资产结构（流动资产与长期资产之比）为1.83：1，权益比率（负债与股东权益之比）为1.16：1，流动比率为126.01%，这说明流动资产足够偿还短期债务，但同时部分股益资本被流动资产占用，对盈利能力势必造成一定的影响。为了便于与上年同期数据相比较，及

4、与年度计划口径一致,以下对经营成果的分析以剔除SS公司的合并财务数据进行为准。具体分析一、实现产值、营业收入、利润分析上半年完成工业总产值5969万元，实现营业收入6485.18万元（其中主营收入6435.22万元，外销257.50万元），利润总额255.48万元。合并营业收入完成年度计划的58.43%，比上年同期增加1676.41万元，主要呈现为XX公司和YY公司的销售增长，而母公司的销售相对萎缩。合并利润总额完成年度计划的41.88%；与上年同期相比，各母子公司都有所增加，其中母公司在营业收入下降的同时实现了增利，YY

5、公司实现扭亏，稍有盈余，开创了良好发展的新局面。母公司的营业收入与上年同期相比下降了248.87万元，但利润总额增加71.88万元，除投资收益增加36.17万元外,其他归功于成本费用的有效控制。XX公司PP产品销售量与上年同期基本持平，但由于5月份某公司(客户)补差价566.97万元（含税），使平均结算价格(含税)由上年同期的3576.34元/吨增至4455.53元/吨，增加了879.18元/吨，从而营业收入增加779.58万元，实现增利16.05万元。YY公司积极、主动地开发市场，实现外销183.70万元，同时采取到现场

6、包换N产品的售后服务等有效措施，基本上占领了B市内N产品市场。与上年同期相比销售收入增加821.93万元，实现盈余3.16万元。ZZ公司营业收入和利润总额与上年同期相比分别增加23.32万元和9.23万元，可见正处于持续性发展中。产值、销售收入、利润总额比较表指标名称合并完成与上年同期相比为年度计划的%备注增加额增长率(%)工业总产值596991518.10AA公司154974191.71XX公司3250210.65YY公司9949110.08ZZ公司1766254.39营业收入6485.181676.4134.8658.

7、43AA公司1339.23-248.87-15.67XX公司4080.41779.5823.62YY公司1384.15821.93146.19ZZ公司137.4123.3220.44内部抵销-456.02300.45-39.72外销257.50203.5376.8564.38AA公司66.3019.341.06YY公司183.70183.7ZZ公司7.500.57.14利润总额255.4815.936.6541.88投资收益:29.29万元AA公司60.7271.88-644.09投资收益:35.66万元XX公司201.3

8、016.058.66投资收益:27.29万元YY公司3.1651.25-106.57ZZ公司23.969.2362.66内部抵销-33.66-132.48-134.06抵销投资收益:33.66万元二、成本费用分析上半年，营业成本为5519.06万元，较上年同期3992.36万元增加1526.70万元，增