商业银行合规风险的管理的思考.doc

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1、蒋玲英随着加入世贸组织过渡期的结朿，屮国银行(3.66,-0.04,-1.08%)业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信川风险、市场风险和操作风险Z外的我国商业银行面临的重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前刻不容缓的重要任务。一、合规风险管理的内涵及作用合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的白律组织标准和行为的守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合理风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它绘构建银行冇效的内部控制机制的基

2、础和核心。因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训麻，银行业合规问题口益引起监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风险管理技术也口益得到全球银行业的普遍认同。2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构的稳健经营。合规建设在银行管理屮的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒搭施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业

3、市场化改革具有深远的影响和意义。二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题长期以来，我国簡业银行…育未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行介规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题：(-)合规风险管理意识普遍比较淡薄由于认识上的误区和理念上的偏差厂商业银行合规风险管理意识普遍比较淡薄：…是重业务拓展，轻合规管理。金融企业备级机构往往把H光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构英至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业

4、绩，加大了银行合规经营风险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对己发生或己存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事屮的控制措施却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约朿。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错谋理念，即重视对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员的约束，似乎貝有基层操作人员才有引发介规风险的可能。事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险,其危害性要远远大于基层操作人员。（二）合规风险管理框架仍存在一定缺陷健全的合规管理框架是实现全而的合规

5、风险管理的前提。从目前情况看，我国银行业在合规风险管理框架上仍存在一定缺陷:一是完善、垂肓的合规风险管理体制还没有完全形成。我国大多数商业银行还没有成立专门的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行H律监管，这种白立门户、各白为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一纟fl织协调，使得合规风险管理有的部门重蒂，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。（

6、三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性H前，我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整、全而科学的介规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定冇粗略化、大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制比较欠缺，褒奖力度较小，惩罚措施较轻。一般悄况下,只要没有损失或案件，对违规人员往往只采取教冇和限期整改等措施，很少进行严厉处分,对于造成损失或酿成案件的人员，处罚也不够严厉，惩戒作用有限。三、如何加强我国商业银行合规管理机制建设我国商业银行M积极借鉴国际先进银行关于

7、合规风险管理的最新理念和先进经验，按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，积极探索、创新机制，加强我国商业银行合规管理机制建设，提升商业银行合规风险管理能力。（一）侣导主动合规，培养有效互动的合规文化商业银行应侣导和培冇自身的合规文化，并将合规文化作为银行文化的重要组成部分。…是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动，解决过去银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一方面，监管者应对银行的合规管理提出明确要求，进一步加强对银行的监管，逐步促使商业银行把外部的压力转换成白身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注和持续跟踪法律、规则和准

8、则的制定和