2013年中国交建内部控制评价报告.pdf

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1、中国交通建设股份有限公司2011年度内部控制评价报告中国交通建设股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监

2、督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部控制评价小组负责内部控制评价的组织实施，对纳入评价范围的业务和单位进行评价，督促改进内部控制缺陷并报告评价结果。所属单位成立相应的内部控制1评价小组，组织开展本单位的内部控制评价及其缺陷整改工作。我公司未聘请会计

3、师事务所对2011年度内部控制情况进行核实评价。三、内部控制评价范围本次内部控制评价的范围涵盖了公司及所属单位的主要业务和事项，包括勘察设计、建造施工、疏浚吹填、装备制造及其他业务。本次评价重点关注了战略管理风险、市场风险、投资风险、海外业务风险、项目管理风险、人力资源风险、信息安全风险、安全生产风险、法律合规风险和现金流风险等重大、重要风险。本次评价工作围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素，对公司组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、

4、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等事项的内部控制进行了评价。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。（一）内部环境1．组织架构公司按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件的规定，建立了股东大会、董事会及其各专业2委员会、监事会、经营管理层等决策、监督及经营管理机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织机构，拥有

5、独立的职能部门，各职能部门之间分工明确，各司其职，相互配合，保证了公司的规范运作。股东大会是公司的权力机构，根据相关法律法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定，对公司的经营方针和投资计划，选举和更换董事，发行公司债券等重大事项依法行使职权。董事会是公司经营决策的常设机构，对股东大会负责，依法行使决定公司经营计划和投资、融资方案及公司内部机构设置等职权。公司监事会是公司常设监督机构，对董事会及其成员、总裁及副总裁等高级管理人员进行监督。经营管理层负责主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事

6、会决议。公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，设立了具体职能部门，制定了《部门职能及处（室）工作职责》、《机构人员编制和岗位设置方案》，严格按照职责分工开展工作。日常工作中，通过职责分离和监督检查等控制手段防范风险。公司及所属全资子公司均设立独立的内部审计机构。内部审计人员具备相应的学历和专业技术资格、良好的政治素治和职业道德，能够胜任审计工作职责。公司充分尊重所属单位的经营自主权，维护其作为法人实体依法享有的各种权利，同时，公司增强了在子公司公司治理的有效性、子公司战略与集团战略的协同性

7、、子公司文化与集团文化的响应性和融合性、子公司制度的完善性和有效性、子公司领导班子的战斗力、子公司资产和资金的安全性等方面3的工作，增强了集团管控力。2．发展战略公司董事会下设战略委员会，以对公司战略规划进行研究并提出建议，战略规划部具体负责公司战略规划的制定和组织实施工作。公司制定了“十二五”发展规划，确定了“十二五”以全面、协调、可持续发展为中心，不断推进科技创新和管理创新，加大业务结构、市场结构、资产结构的调整力度，持续强化人才队伍建设、强化运营质量改善、强化信息化应用和强化企业文化建设的

8、总体目标。公司规划经过专家评审会审议、总裁办公会审定、董事会审核通过后正式颁布实施。公司积极做好“十二五”规划目标的分解落实工作，细化落实措施，确保规划落地。对规划实施情况进行监控，并根据内外部环境变化，必要时对规划作出调整。3．人力资源公司建立健全了人力资源培养、选拔、考核和激励机制，制定了《员工管理办法》、《聘用人员管理办法》、《劳动合同管理办法》、《人事档案管理办法》、《总部管理部门薪酬管理办法》、《子公司负责人绩效考核办法》等制度，加强人力资源建设，防范人力资源风险。公司重视领导班子建设