集团财务战略规划.ppt

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1、一、财务中心职能定位二、财务的现状及挑战三、财务的目标及规划四、财务的措施及实施五、14年财务重点工作规划六、KPI指标七、组织架构及人员编制1目录一、财务中心职能定位财务使命财务职能2记录/报告资金税务预算审计IT信息提高赢利能力,促进主营业务持续增长，实现企业价值最大化F1保持健康的现金流完善全面成本管理合理控制部门费用预算F2F3F4财务使命描述3财务使命财务使命描述围绕集团总体战略规划，结合“财务战略规划书”财务工作思路，以财务结果为导向，围绕增值业务下功夫，在实践中狠抓执行，将财务管理的触角延伸到公司的各个生

2、产经营领域，大力挖掘财务活动的潜在价值，牵头成本领先，提高盈利能力。本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。根据公司经营发展目标，满足公司生产经营及资本性支出的资金需求；根据公司经营发展目标，保持合理资金持有量；满足公司资金需求情况下，提高资金使用效率,灵活运用资金，降低融资成本。本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。全面成本管理包含产品成本、资金成本、税收成本以及部门运行成本等方面。加强采购成本控制，费用成本控制在目标成本以内；通过严密的资金保障计划，强化资金管理，拓宽金融服务网络领

3、域、完善操作方式，消除宏观经济对公司资金链的影响,为公司发展战略提供资金保障；研究国家税收政策，合理进行纳税筹划，争取各项优惠政策，努力降低公司税务成本本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。通过预算控制来推动部门费用的管理工作,降低不增值业务在部门费用使用中的比重,提高部门费用的使用效果。通过对部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念,促进部门工作效率和效果的提升。本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。提高赢利能力,实现企业价值最大化保持健康的现金流完善全面成本管理合理控制部门费用

4、预算F1F2F3F4记录及报告：对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映，正确计算成本耗费及经营成果，定期报告并进行相关分析。资金管理：平衡筹资与经营、投资资金的需求，维护合理的资信水平；根据投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续；对业务终端的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。税务筹划及税务管理：合理进行税务筹划并组织实施；办理各种纳税作业；维护税企关系。预算管理：预算体系维护；组织并汇编预算；预算分析及检讨。内部审计：报表评价；经济活动监督；内控

5、及风险评审；重大项目评估。IT信息管理：IT信息环境的建设与维护；ERP企业资源系统的建设与维护。4财务中心关键职能描述1、财务职能定位不清晰；没有系统的财务管理制度、会计核算制度及标准的工作流程；核算及管理基础薄弱,尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系；财务流程繁杂但不成体系；整体税务筹划等财务规划力不足。2、ERP系统不完善；财务系统与业务系统信息割裂；业务系统信息不完整、不全面；对业务终端的财务管控方法、手段比较落后。3、ERP项目推进与业务重组项目重叠、交织；没有预算管理机制；没有报表编制机制；没有

6、财务分析机制；没有健全的核算平台。4、会计主体较多且与业务组织和法律主体不匹配，相互交叉、嵌套；财务核算及账套管理一直没有按不同行业建立。5、尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的内控体系。6、没有财务组织架构及岗位职责说明；没有严格的人员编制。7、人员、团队素质参差不齐、背景不一，且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短，与公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。8、公司目前存在税务帐、内部管理帐两个账套，存在较大税务风险。5二、财务的现状及挑战实现公司的价值最大化。即通过业务计划、预算，资金管理，报告体系，内部

7、控制以及绩效管理等手段，建立规范有效的财务管理体系，促使公司经营活动和财务活动的效率与效果提升，保证企业内各业务单元和职能部门高效、步调一致地前进，实现整体协同效应，实现企业整体资本的最大增值。6三、财务中心工作目标及规划终极目标,使命7目标1建立预算管理体系提升集团的规划、控制、沟通、协调和绩效管理能力完善核算基础建立规范、适用、高效的财务体系，财务组织架构及岗位职责说明书建立ERP系统建立符合集团现在及未来发展的ERP信息系统，搭建集团现代化管理平台目标2目标3目标4资金管控及税务筹划提高资金使用效率，有效降低财务

8、风险；合理控制税负，防范税务风险目标5建立内控及分析系统提高经营风险管控能力，为经营管理决策提供及时、准确、系统的财务信息措施：财务部门的建设、业务流程的制定、财务制度的完善、管理制度的落实、信息系统的提升。实施：财务目标的实现分三步骤实施：近期、中期、远期。第一步，近期目标是会计核算的规范化、标准化。在目前公司的实际情况下，延续