【5A版】集团财务战略规划.ppt

《【5A版】集团财务战略规划.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、一、财务中心职能定位二、财务的现状及挑战三、财务的目标及规划四、财务的措施及实施五、14年财务重点工作规划六、KPI指标七、组织架构及人员编制1目录一、财务中心职能定位财务使命财务职能2记录/报告资金税务预算审计IT信息提高赢利能力,促进主营业务持续增长，实现企业价值最大化F1保持健康的现金流完善全面成本管理合理控制部门费用预算F2F3F4财务使命描述3财务使命财务使命描述围绕集团总体战略规划，结合“财务战略规划书”财务工作思路，以财务结果为导向，围绕增值业务下功夫，在实践中狠抓执行，将财务管理的触角延伸到

2、公司的各个生产经营领域，大力挖掘财务活动的潜在价值，牵头成本领先，提高盈利能力。本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。根据公司经营发展目标，满足公司生产经营及资本性支出的资金需求；根据公司经营发展目标，保持合理资金持有量；满足公司资金需求情况下，提高资金使用效率,灵活运用资金，降低融资成本。本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。全面成本管理包含产品成本、资金成本、税收成本以及部门运行成本等方面。加强采购成本控制，费用成本控制在目标成本以内；通过严密的资金保障计划，强化资金

3、管理，拓宽金融服务网络领域、完善操作方式，消除宏观经济对公司资金链的影响,为公司发展战略提供资金保障；研究国家税收政策，合理进行纳税筹划，争取各项优惠政策，努力降低公司税务成本本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。通过预算控制来推动部门费用的管理工作,降低不增值业务在部门费用使用中的比重,提高部门费用的使用效果。通过对部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念,促进部门工作效率和效果的提升。本目标支撑公司战略目标“资产翻翻”，实现股东价值最大化。提高赢利能力,实现企业价值最大化保持健康的现

4、金流完善全面成本管理合理控制部门费用预算F1F2F3F4记录及报告：对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映，正确计算成本耗费及经营成果，定期报告并进行相关分析。资金管理：平衡筹资与经营、投资资金的需求，维护合理的资信水平；根据投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续；对业务终端的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。税务筹划及税务管理：合理进行税务筹划并组织实施；办理各种纳税作业；维护税企关系。预算管理：预算体系维护；组织并汇编预算；预算分

5、析及检讨。内部审计：报表评价；经济活动监督；内控及风险评审；重大项目评估。IT信息管理：IT信息环境的建设与维护；ERP企业资源系统的建设与维护。4财务中心关键职能描述1、财务职能定位不清晰；没有系统的财务管理制度、会计核算制度及标准的工作流程；核算及管理基础薄弱,尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系；财务流程繁杂但不成体系；整体税务筹划等财务规划力不足。2、ERP系统不完善；财务系统与业务系统信息割裂；业务系统信息不完整、不全面；对业务终端的财务管控方法、手段比较落后。3、ERP项目推进与业务

6、重组项目重叠、交织；没有预算管理机制；没有报表编制机制；没有财务分析机制；没有健全的核算平台。4、会计主体较多且与业务组织和法律主体不匹配，相互交叉、嵌套；财务核算及账套管理一直没有按不同行业建立。5、尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的内控体系。6、没有财务组织架构及岗位职责说明；没有严格的人员编制。7、人员、团队素质参差不齐、背景不一，且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短，与公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。8、公司目前存在税务帐、内部管理帐两个账套，存在较大税务风险。5二、财务的现状及

7、挑战实现公司的价值最大化。即通过业务计划、预算，资金管理，报告体系，内部控制以及绩效管理等手段，建立规范有效的财务管理体系，促使公司经营活动和财务活动的效率与效果提升，保证企业内各业务单元和职能部门高效、步调一致地前进，实现整体协同效应，实现企业整体资本的最大增值。6三、财务中心工作目标及规划终极目标,使命7目标1建立预算管理体系提升集团的规划、控制、沟通、协调和绩效管理能力完善核算基础建立规范、适用、高效的财务体系，财务组织架构及岗位职责说明书建立ERP系统建立符合集团现在及未来发展的ERP信息系统，搭建

8、集团现代化管理平台目标2目标3目标4资金管控及税务筹划提高资金使用效率，有效降低财务风险；合理控制税负，防范税务风险目标5建立内控及分析系统提高经营风险管控能力，为经营管理决策提供及时、准确、系统的财务信息措施：财务部门的建设、业务流程的制定、财务制度的完善、管理制度的落实、信息系统的提升。实施：财务目标的实现分三步骤实施：近期、中期、远期。第一步，近期目标是会计核算的规范化、标准化。在目前公司的实际情况下，延续