销售区域终端客户货款回收制度.doc

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1、销售区域终端客户货款回收制度　　文件编号[xx]002发文日期xx年3月28收文部门公司各部门页数第1页，共2页抄送市县销售区域终端客户货款回收制度　　一、目的规范客户对帐及货款回收流程，保证资金安全。　　二、适用范围公司所有牵涉到渠道客户货款的工作人员　　三、结算流程　　1、市县终端客户出库流程A、业务员根据客户需求填写《出货申请单》，经公司业务经理签批后，交开单员开单。　　B、开单员根据业务填写的《出货申请单》，开出一式四联的《商业票据》，开单员签字，业务员在提货人处签字后（四联均要求业务员签字），带齐四联《商业票据》和《出货申请单》交财务部总帐会计签字

2、。　　C、一式四联的《商业票据》第一联白联留存联（会计留）；第二联红联客户联（客户留）；第三联蓝联财务联（出纳留）；第四联黄联仓库联（仓管留）。　　D、财务部总帐会计查看货款到达情况是否有欠款记录，执行上单货款不清，本次不发货”的原则，在《商业票据》上签名，留第一联和《出货申请单》入帐，第三联转交出纳。　　E、业务员持第二联（红联客户联）、第四联（黄联仓库联）去仓库提货。　　F、仓管员审核有业务员、财务部总帐会计签字的《商业票据》后，方可发货；发货后，仓管员在第二联(红联:客户联)、第四联(黄联仓库联)上加盖“货已发”出货用章，并留下黄联。　　G、业务员带上

3、《送货回执单》单及第二联票据，将货送到客户手中，客户验收货物无误后,在《送货回执单》上,注明款项支付情况，签字确认，并加盖公章。　　H、业务员将客户签字盖章的《送货回执单》送交出纳处，由出纳核对货款是否已清。　　2、货款回收规定A、客户先打款，业务后发货，客户可建立网上银行支付系统。　　客户要货，由业务员计算出货款金额后，电话通知客户，客户可采取网上银行支付手段将货款打入公司帐户，待出纳核实后，总账会计签字允许发货，客户收货后，业务员将《送货回执单》带回，当日交公司出纳即可。　　B、现款现货a、业务将货送到后，客户采取网上银行支付手段将货款打入公司帐户，待出

4、纳核实后，业务员可将客户《送货回执单》带回(将客户名称和打款金额传真给财务部)，当日交公司出纳。　　b、将货款存入就近银行不具备网上银行支付手段的客户，根据公司提供的存折或卡号，存入货款。　　当日，业务员将《送货回执单》及存款回执单复印件带回，交给公司出纳。　　文件编号[xx]002发文日期xx年3月28收文部门公司各部门页数第2页，共2页抄送C、业务员带回货款如果客户不能通过网上银行或公司的帐号上存款，业务员可收回货款，如业务员当天不能返回公司，货款必须当天下午五点以前存入公司指定银行帐号上（暂存户），当天五点以后货款，应报告公司业务经理，妥善保管后，与次

5、日上午10点以前存入公司帐户。　　如当天返回的，提前与财务部联系，将货款与《送货回执单》一同交于公司出纳。　　D、公司出纳根据收到的货款，给客户开具收款收据，由业务员转交给客户。　　3、往来对帐财务部负责根据合同或业务出具的《客户开户申请单》建立客户对帐档案。　　每月根据合同规定之日前，由开单员配合财务打出每个渠道客户的对帐单，由业务与终端客户在2个工作日核对完毕，财务部总帐会计进行监督；如对账发现不符之处，相关人员及时反馈财务部总帐会计。　　由财务部总帐会计负责查询寻找差异，并上报公司业务经理进行相应处理。　　4、相关处罚A、业务员丢失货款、挪用货款，或在

6、货款方面存在弄虚作假等舞弊行为，给公司造成损失的，不论金额大小，一律进行追偿并视情况开除处理直至追究法律责任。　　业务经理及上级主管承担连带责任。　　B、开单员不见《出货申请单》擅自开出《商业票据》，或开出的《商业票据》内容与审核后的《出货申请单》不符，对开单员处以20元/次罚款。　　C、仓库管理员如果没有会计签名就发货，对仓库管理员处以50元/次罚款。　　如果因此造成损失，由仓库管理员按损失售价进行赔偿。　　D、会计无论出于什么原因，签字确认货款已到而实际款项未到，一经查出，由会计赔偿全部损失，并追查原因。　　如果性质恶劣，对相应业务员一并开除处理。　　E

7、、业务员送货必须让客户签《送货回执》，并及时交出纳，一单未交，罚款20元/次。　　F、业务员带回货款，必须于下午5时前打到公司帐户或交给公司出纳，已收货款能够存入公司帐户或交付出纳而未作为者，按挪用公款处理。　　G、业务员于下午5时后带回货款并无法汇入公司帐户的，必须请示公司业务经理，妥善安排货款，于次日上午10时前汇入公司帐户或交于出纳。　　否则，按挪用公款处理。　　H、财务部相关人员无客户对帐档案，对直接责任人处以20元/月处罚。　　I、超过对帐时间还没有与客户对帐，对相关对帐人员处以20元/次罚款。　　四、本制度自xx年4月1日起开始执行！拟制审核批准

8、。　　　　内容仅供参考