库存盘点制度范文.doc

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1、库存盘点制度范文　　库存盘点制度第一条为达到存货盘点的科学性，使存货盘点做到有则可依，并明确相关人的责任，以达到财产管理的目的，制定本准则。　　第二条存货盘点范围是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚料等。　　第三条盘点人由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。　　第四条盘点人由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对，核实数据工作。　　第五条主盘人由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推进及实施。　　第六条复盘人由总经理室视需要指派事业部经管部门的主管，负责盘点监督

2、之责。　　第七条总盘人由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。　　第八条月份盘点由检核部门（总经理室）或财务部门通知其部门主管后，会同经管部门，做随机抽样盘点存货。　　第九条月末盘点由经管部门及财务部门实施，全面清点一次。　　第十条年中、年终检查由资财部门或经管部门会同财务部门于年中、年终时，实施全面总清点一次。　　第十一条由总经理室视实际需要，随时指派人员抽点，进行不定期盘点。　　第十二条存货盘点以当月最末一日举行为原则。　　第十三条财务部门应依“盘点表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联，送经管部门填列

3、差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总，转呈总经理签核，第一联送经管部门，第三联送总经理室，第二联财务部门自存，作为账项调整的依据。　　第十四条违反本办法的，视其违反情节的轻重，由主盘人签报人事室议处。　　　　内容仅供参考