电子公司财务流程综述及主数据综述.doc

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1、第八章财务流程综述及主数据第一节财务系统综述SAPBusinessOne财务系统包括财务主数据、财务业务处理、报表与查询、系统实施等章节。涉及总分类账、销售、采购、库存、银行、成本会计、报表等系统所有模块。财务系统作为SAPBusinessOne的核心部分，其他业务自动产生的财务凭证将自动传送到总分类账中。下图为整个财务系统的整理流程图，从财务主数据的整理到凭证处理、相关的辅助核算、系统的各类日记帐条目、期末处理。第二节财务主数据一、概述作业说明:创建会计核算的标题科目和明细科目，科目表由10层的树状图形构成，最详细为第10层，第1层是会计科目分类（抽屉）。在财务表中，上一层用于汇总下级数据

2、。作业人员:财务经理作业范围:会计主数据创建二、过程作业名称：会计主数据创建作业方式：1.人工填单作业:科目表2.作业流程:3.SBO作业3.1作业路径3.2进入编辑科目表，选择全选:将右边科目表中的黄色光标停在1002银行存款科目上；点击添加下级科目3.3添加标题科目，进入编辑会计科目，在相应栏位输入必要信息，其他栏位选择系统默认值，单击更新键。第三节凭证处理一、概述作业说明:在SBO中,手工编制财务凭证草稿;凭证审核生成日记帐条目。作业人员:财务人员作业范围:凭证处理二、过程作业名称：凭证草稿编制与审核；作业方式:1.人工填单作业:新建凭证草稿2.审批作业:主管审核生成日记帐条目3.作业

3、流程4.SBO作业4.1路径4.2进入日记账凭证4.3点击窗口下方的【添加分录到新凭证】，打开日记账分录页面，在日记单凭证分录中填写相关信息，然后点击加入凭证4.4点击加入凭证后，系统会返回【日记账凭单】，会新增一个未清的日记账凭单分录，如果要审核与修改，双击相应的分录单号进入【日记账凭单分录】进行修改即可，修改好后点击更新与确定如果还需要在该凭证单中新增内容，点击【添加分录到现存凭证】4.5更新完成，且审核无误后，点击添加到日记账分录（此时会影响相应科目的余额）。4.6可以在【财务】模块中的【日记账分录】中查找到相应的日记账分录4.7日记账条目不能删除，只能冲销，选定需要冲销的日记帐条目，

4、在选中冲销，填写冲销日期，应大于该凭证的生成日期。点击更新。4.8执行冲销，生成冲销日记账条目。功能菜单财务-〉冲销交易点击执行4.9在日记账条目中生成该冲销条目。如果两个用户同时打开日记帐条目，屏幕会包含相同的默认日记帐凭证号。但是，进行添加时无法将相同的号分配两次。在这种情况下，最后保存凭证的用户将收到一条消息和系统分配的实际凭证号。这是下一个自由编号而不是最初屏幕上显示的编号。第四节成本会计一、概述作业说明:使用SBO中的成本会计功能，必须把公司中的成本中心或部门定义为利润中心，然后可以在每期为每个利润中心编制损益报告。利润中心是执行特定业务功能的公司单元和部门。某些成本和收入可以直接

5、分配到一个利润中心中。可以为这些成本和收入定义直接分配规则。您使用间接分配规则将间接成本和收入分配到利润中心（这些是不能基于利润中心的业务功能分配的成本和收入。一旦出现这些成本时，不分配间接成本可能是有意义的。但是，间接成本可以通过定期运行相应的报表和评估来进行分配。例如，在发生成本时分配代码未知的情况下，可能会出现这种分配。类似的情况是，这些成本一出现即被写入系统中的特殊利润中心（或零利润中心）。在系统中创建利润中心时，系统将自动定义相同名称的分配代码。该规则也有与利润中心相同的代码。为该值自动生成的默认值是：直接借项和总计值100的因子100。不能更改此分配规则。并且必须直接借记该利润中

6、心。作业人员:财务人员;财务主管作业范围:定义成本中心；定义分配规则。二、过程作业名称：成本核算作业方式:1.人工填单作业:定义成本中心；定义分配规则2.作业流程3.SBO作业3.1路径3.2进入定义成本中心，定义新的成本中心，点击添加。3.3进入定义分配规则，定义新的分配规则，点击添加。第五节财务预算一、概述作业说明:SBO财务预算业务，采用以会计年度为基础按月分配预算比率的方法，对定义预算的会计科目进行预算控制与分析，其中预算控制在初始化部分中做实际说明，预算报表与分析在信息系统部分加以介绍。本章主要阐述定义预算方案；定义年预算的分配方法；按科目定义预算金额三个部分。作业人员:财务经理作

7、业范围:财务预算二、过程作业名称：财务核算定义作业方式:1.人工填单作业：预算方案，预算分摊方法，预算2.作业流程3.SBO作业3.1路径3.2进入预算方案，定义新的预算方案，点击确定3.3进入定义预算分配方法，定义新的预算方案，点击更新。系统针对财务会计科目的预算是按年编制的，在这里定义每月的德分配比率。选定默认的分配方法点击设置为默认。3.4进入定义预算，定义科目预算金额，选择预算方案与需要定义的会计科目